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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司1月開通社保，2月正式繳納。請(qǐng)問(wèn)計(jì)提是在1月份計(jì)提還是2月計(jì)提？分錄怎么寫？
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你好，你是二月份開始繳納的，那你二月份交納的應(yīng)該是二月份的社保對(duì)吧？一般都是當(dāng)月申報(bào)，當(dāng)月交納。
2022 04/12 10:43
李霞老師 
2022 04/12 10:44
計(jì)提企業(yè)部分但
借管理費(fèi)用，企業(yè)社保
貸應(yīng)付職工薪酬，企業(yè)社保。
李霞老師
2022 04/12 10:44
發(fā)放工資，借應(yīng)付職工薪酬
貸、其他應(yīng)收款，代扣代繳
貸銀行。
李霞老師
2022 04/12 10:44
繳納社保的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬，企業(yè)社保，借其他應(yīng)收款代扣代繳，貸銀行。
84785023 
2022 04/12 10:45
對(duì)的，2月繳納2月的社保。那我想問(wèn)計(jì)提的話，是在2月計(jì)提本月的，然后再繳納？
84785023
2022 04/12 10:45
我們公司是全部負(fù)擔(dān)社保費(fèi)，不從我們工資扣的
李霞老師
2022 04/12 10:47
哦對(duì)，二月計(jì)提的是正常來(lái)說(shuō)是企業(yè)部分，但是如果說(shuō)你們是全部繳納的話，那你直接全部計(jì)提就可以，就不用通過(guò)其他應(yīng)收款。
84785023
2022 04/12 10:54
那我就這么寫
1月計(jì)提2月社保
2月繳納本月社保并計(jì)提3月社保
然后依次循環(huán)往后對(duì)不對(duì)？
李霞老師
2022 04/12 10:54
不是這樣，應(yīng)該是當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月交納才對(duì)。
84785023
2022 04/12 10:56
那應(yīng)該這么寫
那計(jì)提和繳納可以寫在一張憑證上嘛？
2月:計(jì)提2月社保? 借 管理費(fèi)用-社保費(fèi)? 貸 應(yīng)付職工薪酬? 社保費(fèi)
? ? ? ? 繳納2月社保? 借? 應(yīng)付職工薪酬? 社保費(fèi)? ?貸? 銀行存款
李霞老師
2022 04/12 11:03
憑證是對(duì)的哈，是正確的。
84785023
2022 04/12 11:08
好的，那我就寫在一張憑證上啦？
李霞老師
2022 04/12 11:11
可以的，祝您生活愉快感謝
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