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實(shí)務(wù)
問題已解決
企業(yè)年報(bào)，A105050職工薪酬支出表，工資薪金支出，賬上和個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)不一致。個(gè)稅系統(tǒng)因?yàn)橛行﹩T工申報(bào)的是上個(gè)月的工資，辦公人員工資申報(bào)當(dāng)月的工資。填表寫哪個(gè)金額呢？
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你好，賬載金額看計(jì)提的
實(shí)際金額和稅收金額，看支付出去的，只要匯算清繳之前支付去都算。
2022 04/13 11:13
84784964 
2022 04/13 11:18
這個(gè)稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)和賬上的數(shù)據(jù)不一定對(duì)上也可以嗎，因?yàn)檫€有一些去年多計(jì)提后沖掉的，還有1月又補(bǔ)計(jì)提去年的年終獎(jiǎng)
郭老師 
2022 04/13 11:19
發(fā)工資的次月申報(bào)個(gè)稅。所以這個(gè)所屬期都是晚了一個(gè)月。
郭老師
2022 04/13 11:19
一月份補(bǔ)計(jì)提的分錄怎么做的？
84784964
2022 04/13 11:19
我就按實(shí)際發(fā)的工資和獎(jiǎng)金填寫
郭老師
2022 04/13 11:22
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬工資做的是這個(gè)嗎？
84784964
2022 04/13 11:23
沖減以前多計(jì)提的工資，補(bǔ)計(jì)提的獎(jiǎng)金都是記入當(dāng)期，沒有用過渡科目，金額不多，不想影響報(bào)表
郭老師
2022 04/13 11:27
那就不影響匯算清交的，還是按照你去年計(jì)提的來抵扣。
84784964
2022 04/13 11:33
也就是應(yīng)付職工薪酬，2021年本年累計(jì)數(shù)的貸方金額對(duì)嗎？
郭老師
2022 04/13 11:35
好，第一列是的是這么做的。
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