問(wèn)題已解決

老師，廣州的小規(guī)模納稅人，我現(xiàn)在申報(bào)第一季度，我填了未開(kāi)票收入143088.5元，然后稅局這個(gè)表自動(dòng)生成了。我發(fā)現(xiàn)下面的本期免稅額是按3%算的，我賬務(wù)處理是按1%計(jì)入的，到底是賬務(wù)處理是按哪個(gè)做嗎？

84784985| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/18 16:50
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
現(xiàn)亮老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師
申報(bào)表是系統(tǒng)的算法，你可以按票面來(lái)做
2022 04/18 16:52
84784985
2022 04/18 16:55
是未開(kāi)票收入來(lái)的，沒(méi)有開(kāi)票。那我記賬是按照1%計(jì)入沒(méi)錯(cuò)吧
現(xiàn)亮老師
2022 04/18 17:05
也可以，還得做增值稅減免，你也可以直接做收入，不做稅費(fèi)
84784985
2022 04/18 17:37
我是這樣做的，比如收入1萬(wàn)，借，銀行10000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9900.99，貸：應(yīng)交稅費(fèi)99.01(1%)。然后再結(jié)轉(zhuǎn)免稅收入：借：應(yīng)交稅費(fèi)，貸：營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款
84784985
2022 04/18 17:37
是這樣嗎老師
現(xiàn)亮老師
2022 04/18 19:25
是這樣的，理解正確
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~