問(wèn)題已解決

小規(guī)模納稅人季度開(kāi)超45萬(wàn)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)

84785016| 提問(wèn)時(shí)間：2022 04/20 10:08
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，是免征了增值稅，還是需要繳納呢?
2022 04/20 10:07
84785016
2022 04/20 10:08
需要繳納
84785016
2022 04/20 10:09
繳納增值稅，月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，是不是結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就行
鄒老師
2022 04/20 10:10
你好 實(shí)現(xiàn)收入 借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 繳納增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??， 貸：銀行存款 把損益類科目? 結(jié)轉(zhuǎn)到? 本年利潤(rùn)? 就可以了??
84785016
2022 04/20 10:15
本年利潤(rùn)貸方是收入含稅金額，還是不含稅金額
鄒老師
2022 04/20 10:22
你好，是收入的不含稅金額?
84785016
2022 04/20 10:23
好的謝謝您
鄒老師
2022 04/20 10:26
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      免費(fèi)資料

      下載APP快速提問(wèn)

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~