问题已解决
郭老師冉老師暖暖老師,開出13個點稅率,附加稅10個點,綜合稅率多少
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單位是商貿的嗎?一般都是根據(jù)稅負來的
增值稅一般2%左右
所得稅1%左右
印花稅萬分之三
水利建設0.1%
加起來4.5%左右的
2022 04/27 12:04
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84785019 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 04/27 15:41
老師麻煩你幫忙看下這個是營業(yè)外收入780還是資產處置損益780還是都有
FAILED
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/27 15:50
你好
做資產處置損益的。
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2022 04/27 16:14
權益法下不是做營業(yè)外收入嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/27 16:14
要是企業(yè)會計準則做賬的,都是選擇資產處置損益,如果你們是小企業(yè),會計準則做賬,可以選擇營業(yè)外收支
做題它一般都是根據(jù)企業(yè)會計準則來的
如果有報廢的話,他可以放到營業(yè)外收支里面。
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2022 04/27 16:40
老師謝謝!我另外發(fā)起了麻煩你接下,謝謝
@郭老師@冉老師2022年企業(yè)匯算清繳,在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中,固定資產、長期待攤費用的資產原值是否根據(jù)2021年12月資產負債表中期末數(shù)直接填寫?長期待攤費用累計折舊攤銷額是用本年攤銷加上之前年度攤銷額嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/27 16:41
固定資產和長期待攤費用都是填寫原值
你看你是小企業(yè)會計準則嗎?如果是小企業(yè)會計準則的話,固定資產填寫期末余額的那一個就行。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/27 16:41
長期待攤費用的話,得填寫的是原值,不光加上本年攤銷的,以前年度攤銷的也應該加上。
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2022 04/27 17:20
企業(yè)會計準則呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/27 17:25
是企業(yè)會計準則的,這個固定資產不能看資產負債表里面的,它這里顯示的是凈值,你需要用固定資產加上這個累計折舊。
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2022 04/27 17:54
老師上面說的對嗎?
你說的長期待攤費用為什么還有填寫原值呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 04/27 17:55
不對
不能根據(jù)固定資產原值
長期待攤費用第一列填寫的是原值
他需要知道你們原先的價值是多少
跟你的固定資產是一樣的,也是在這個表格里面,
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