问题已解决
你好老師,請問2019年10月份我們公司成為了一般納稅人,也就是當(dāng)月生效了,但是別人開的進項發(fā)票是2019年6月份的,當(dāng)時我沒看見就抵扣了,現(xiàn)在已經(jīng)2022年了,我如何更正報表呢,更正哪個月報表呢,謝謝
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你好,納小規(guī)模期間你們單位有收入的嗎?
2022 05/04 20:56
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2022 05/04 21:04
2019年7-9月份還是小規(guī)模納稅人,這個季度也有收入,也繳納增值稅了,后來到2019年10月份成為了一般納稅人,我在2019年10月抵扣了2019年6月份進項742元,但是2019年10月到2019年12月都沒有收入,所以這個進項稅一直在期末留抵上掛著,到2020年1月開票了有收入了,我才抵扣了這個742元,老師您能聽的明白吧
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2022 05/04 21:10
借利潤分配未分配利潤,
貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
要修改的話,修改19年10月份增值稅申報表附表二里面進項轉(zhuǎn)出其他
然后19年匯算清交,可以多抵扣所得稅,在納稅調(diào)整明細表扣除項目,其他填寫稅收金額
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2022 05/04 21:42
要更正2019年10月份報表和2019年匯算清繳申報表,兩個嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/04 21:47
你好
對的
是這么做的
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2022 05/04 21:48
那增值稅減少了以后,附加稅是不是要補繳納?還要更正報表啊
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/04 21:48
你好
對的
增值稅附加稅都需要不
補
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2022 05/04 21:49
老師您講的不補?不需要補了嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/04 21:53
補
打錯了
應(yīng)該是刪除不
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2022 05/04 21:56
我也覺得應(yīng)該補,那我更正哪個月附加稅申報表呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/04 22:09
一塊修改,因為你的應(yīng)補稅款有變化
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2022 05/04 22:12
老師您好,我覺得應(yīng)該更正2020年1月的申報表,因為這個月抵扣了這個742元,而且有附加稅,可以一起修改,直接進項稅額轉(zhuǎn)出,這個時候就可以補繳納增值稅和附加稅,不知道您講的在2019年10月如何更正,這個月都沒有抵扣這個稅,而且沒有收入,為什么您說這個月更正,更正以后,也補繳不了稅
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/05 07:19
也可以的
你在10月份更正申報之后
10-1月份的都要修改
你這樣只修改1月份的也可以
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2022 05/05 07:54
那肯定修改2020年1月份比較好啊,畢竟抵扣的稅實實在在在發(fā)生在1月份的,這樣我只需要更正1月份增值稅申報表和附加稅申報表對吧,匯算清繳還要修改嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/05 08:09
修改
那你這樣的話,Dei修改二二年的。
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2022 05/05 08:10
老師您打的字怎么讓人看不明白,可以說清楚點嗎,更正啥
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/05 08:11
這樣修改22年的匯算清繳
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2022 05/05 08:12
匯算清繳需要修改的
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2022 05/05 08:12
少抵扣的所得稅需要多抵扣。
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2022 05/05 09:01
少抵扣的您是指附加稅嗎,因為我后來補了附加稅,所以導(dǎo)致利潤減少了對嗎,所以要調(diào)整匯算清繳嗎
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2022 05/05 09:05
你好,不是的,少抵扣的所得稅,
你的附加稅是少繳納啦
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