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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，五月份報(bào)四月增值稅時(shí)候，比如我們進(jìn)項(xiàng)是20萬(wàn)，銷項(xiàng)是15萬(wàn)，正常留底是5萬(wàn)，可以退稅，但公司有欠稅，這5萬(wàn)就不能退稅，專管員讓把這5萬(wàn)做到未開票里面，主表進(jìn)項(xiàng)10和銷項(xiàng)10，這樣沒有留底，賬務(wù)需要處理嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)是20 不是10，發(fā)錯(cuò)了
2022 05/13 17:01
郭老師 
2022 05/13 17:30
你好，你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果你平時(shí)月末結(jié)轉(zhuǎn)的話，他也需要結(jié)轉(zhuǎn)分別結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785014 
2022 05/13 18:05
月末沒結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
2022 05/13 18:07
那你現(xiàn)在也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的。
84785014
2022 05/13 18:10
我是想問(wèn)未開票這部分四月做收入嗎
郭老師
2022 05/13 18:10
需要
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
84785014
2022 05/13 18:11
我只是申報(bào)增值稅報(bào)表做了未開票收入，賬上沒做
郭老師
2022 05/13 18:12
得做，要不你賬上的銷售額和你申報(bào)的不一致
84785014
2022 05/13 18:17
謝謝老師
郭老師
2022 05/13 18:18
不用客氣，工作順利
84785014
2022 05/13 18:22
老師，那要是這個(gè)月我補(bǔ)開這部分未開票發(fā)票，分錄怎么做
郭老師
2022 05/13 18:23
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)負(fù)數(shù)，
然后再做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
84785014
2022 05/13 18:24
明白了，把原來(lái)那個(gè)沖了，重新做個(gè)分錄
郭老師
2022 05/13 18:29
對(duì)的是的是怎么理解的。
84785014
2022 05/13 18:33
好的，謝謝
郭老師
2022 05/13 18:37
不用客氣，工作愉快。
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