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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
12月計(jì)提年終獎(jiǎng)，1月沖回再重新計(jì)提并發(fā)放，那么匯算清繳時(shí)，12月和1月的計(jì)提數(shù)的差異是需要調(diào)賬？
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需要調(diào)整的，多計(jì)提紅沖
少計(jì)提了，需要補(bǔ)上
2022 05/18 14:56
84785045 
2022 05/18 14:59
但是我在1月賬上已經(jīng)做好了，為什么還得調(diào)
郭老師 
2022 05/18 15:01
你好，你紅沖的時(shí)候用的是以前年度損益調(diào)整吧？
84785045
2022 05/18 15:02
沒(méi)有，直接把上月憑證紅沖
郭老師
2022 05/18 15:03
你好，你的分錄是怎么做的？
郭老師
2022 05/18 15:03
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸管理費(fèi)用，這么做的嗎？
84785045
2022 05/18 15:20
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，沖回時(shí)原憑證紅字
郭老師
2022 05/18 15:26
那你這樣的話，你影響的是二二年的。
84785045
2022 05/18 15:26
為什么呢？我沖回這筆計(jì)提，重新計(jì)提發(fā)放，不是21年的嗎
郭老師
2022 05/18 15:29
那你應(yīng)該用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，你紅沖的話，借應(yīng)付職工薪酬貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，然后在做正確的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬。
郭老師
2022 05/18 15:29
跨年了，你不應(yīng)該影響當(dāng)年的損益，用利潤(rùn)分配或者是以前年度損益調(diào)整來(lái)做。
84785045
2022 05/18 15:35
我沒(méi)想過(guò)這個(gè)問(wèn)題呢，只想沖了再計(jì)提，12月計(jì)提6萬(wàn)1月重新計(jì)提了7萬(wàn)，現(xiàn)在事務(wù)所要調(diào)整一筆分錄，借管理費(fèi)用1萬(wàn)，貸應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn)
郭老師
2022 05/18 15:36
那你現(xiàn)在可以修改的，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做。
郭老師
2022 05/18 15:36
然后你匯算清繳的時(shí)候就可以調(diào)減
84785045
2022 05/18 15:38
調(diào)減是指今年的還是明年的匯算清繳
郭老師
2022 05/18 15:41
調(diào)減是今年的匯算清繳調(diào)減
84785045
2022 05/18 15:41
那明年需要調(diào)增？
郭老師
2022 05/18 15:44
不需要調(diào)整，你做了利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)并不影響你當(dāng)年的利潤(rùn)。
84785045
2022 05/18 15:47
我要把1月份計(jì)提的年終獎(jiǎng)紅沖，重新做一筆分錄，借未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬？
郭老師
2022 05/18 15:51
對(duì)的是的，是這么做的。
84785045
2022 05/18 15:53
年末凡是暫估計(jì)提的，明年1月要沖回的，涉及損益的科目就要用未分配利潤(rùn)？
郭老師
2022 05/18 15:54
對(duì)的是的，只要是跨年了，損益類的科目都這么做。
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