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問題已解決
老師您好，固定資產(chǎn)折舊計提的時候縮短了年限，導致匯算清繳風險項提示與稅法規(guī)定的年限不一致，這種的應該怎么辦呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這樣相當于你們加速折舊了，稅收基礎減少你多計提的差額調(diào)增就可以
2022 05/18 15:44
84784994 
2022 05/18 15:54
老師，不好意思，我不太會填，就是我總共有兩類，一個是塔吊原值465000，計提5年，每年88350元，一個是二手車原值91911.44元，今年折舊28816.68元。麻煩您說下怎么減嗎
耿老師 
2022 05/18 15:57
你好，稅務要求的是按十年嗎？
84784994
2022 05/18 15:58
老師塔吊是10年，然后二手車是4年。
耿老師
2022 05/18 15:59
您好，吊塔你按稅務的基礎算一下，折舊額填在稅收基礎那一欄
84784994
2022 05/18 16:11
老師，我還是不太會，我把圖片發(fā)給您，麻煩您幫我圈下填的位置可以嗎，另外塔吊的我直接把10年的折舊額都填上嗎
耿老師
2022 05/18 16:14
你好，資產(chǎn)的稅收基礎和賬面基礎是一樣的，但稅收折舊累計折舊你是按十年計算
84784994
2022 05/18 16:33
老師是不是就是我把資產(chǎn)的按5年不變填寫上，然后稅收的按10年重新計提了寫上，稅收的累計折舊就是我總共計提了幾個月就按幾個月的時間填上。
耿老師
2022 05/18 16:38
您好，是的，是這樣計算的，這樣就會產(chǎn)生調(diào)整額
84784994
2022 05/18 16:44
收到，非常感謝老師指導，那我那個二手車在需不需要填寫，按稅務上提示的4年
耿老師
2022 05/18 16:45
您好，你賬面計提折舊的時間和稅法不一樣的，都需要調(diào)整
84784994
2022 05/18 16:51
收到，我明白了，非常感謝老師，那我在憑證上需不需要調(diào)整呢
耿老師
2022 05/18 17:05
你好，不客氣，歡迎下次提問
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