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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，去年做重了一筆分錄，今年想把它調(diào)回來(lái)，怎么調(diào)呢？
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? 借應(yīng)付職工薪酬 -工資 貸? ? ? 以前年度損益調(diào)整 - 制造費(fèi)用 ； 以前年度損益調(diào)整 - 管理費(fèi)用 ；? 以前年度損益調(diào)整-銷售費(fèi)用 ；? ?生產(chǎn)成本? ?
2022 05/19 16:09
84784992 
2022 05/19 16:14
生產(chǎn)成本和制造費(fèi)用怎么調(diào)整呢
84784992
2022 05/19 16:15
制造費(fèi)用和生產(chǎn)成本是轉(zhuǎn)入庫(kù)存商品了呀，
meizi老師 
2022 05/19 16:21
?你好；? ??借應(yīng)付職工薪酬 -工資 貸? ? ?制造費(fèi)用 ； 以前年度損益調(diào)整 - 管理費(fèi)用 ；? 以前年度損益調(diào)整-銷售費(fèi)用 ；? ?生產(chǎn)成本? ? ? ； 然后做 ： 去 紅沖你結(jié)轉(zhuǎn)分錄? ? 到庫(kù)存商品的分錄? ??
84784992
2022 05/19 16:34
麻煩你能寫(xiě)個(gè)完整的分錄嗎？
84784992
2022 05/19 16:35
這個(gè)業(yè)務(wù)我就搞不懂
84784992
2022 05/19 16:36
去年這些都轉(zhuǎn)成本里了。
meizi老師
2022 05/19 16:41
? 借應(yīng)付職工薪酬 -工資 貸? ? ?制造費(fèi)用 ； 以前年度損益調(diào)整 - 管理費(fèi)用 ；? 以前年度損益調(diào)整-銷售費(fèi)用 ；? 借? 生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)貸制造費(fèi)用負(fù)數(shù) ；? ? ? 生產(chǎn)成本? ? ?；? ?借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)貸生產(chǎn)成本? ?負(fù)數(shù)? ? ?； 借以前年度損益調(diào)整- 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 負(fù)數(shù) 貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)? ??
84784992
2022 05/19 16:51
怎么借生產(chǎn)成本負(fù)數(shù)貸制造費(fèi)用負(fù)數(shù)；生產(chǎn)成本；
84784992
2022 05/19 16:51
這是什么意思呢？
meizi老師
2022 05/19 16:57
?你好；? ?挨著去 沖你之前結(jié)轉(zhuǎn)的分錄 。 明白了嗎 ？? ?先 紅沖你? 截圖里面的分錄 。然后去 沖你之前結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品? 和銷售? 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的分錄。 一筆筆沖? ?
84784992
2022 05/19 18:11
這太麻煩了，謝謝老師
meizi老師
2022 05/19 18:18
?就是很麻煩的； 所以為什么很多財(cái)務(wù) 不想去 跨年紅沖； 就是這樣原因? ??
84784992
2022 05/19 21:51
做錯(cuò)了，不紅沖又怎么辦呢？
84784992
2022 05/19 21:55
紅沖了，匯算清繳就不用調(diào)增了吧。
84784992
2022 05/20 05:21
老師，這工資紅沖了，又做調(diào)整了，匯算清繳要不要調(diào)整呢？
84784992
2022 05/20 08:23
老師，麻煩您幫我解答呀
meizi老師
2022 05/20 08:27
需要的，因?yàn)槟?1年的賬里面做了成本影響了利潤(rùn)，你在匯算之前調(diào)整了分錄紅沖，到時(shí)按紅沖之后的金額來(lái)報(bào)匯算
84784992
2022 05/20 08:29
那紅沖的金額112911要不要調(diào)增呢？還是不調(diào)呢？
84784992
2022 05/20 08:30
紅沖是沖在22年的4月份了呀
84784992
2022 05/20 08:47
老師，麻煩您幫解答一下呀
meizi老師
2022 05/20 09:02
你好 ；? 紅沖在22年 年度去做分錄 走以前年度損益調(diào)整科目來(lái)處理? ；? ?比如2021年度發(fā)生的收入與成本費(fèi)用，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)都要算在2021年度。因此，如果報(bào)給稅務(wù)局2021年度的財(cái)報(bào)上沒(méi)有體現(xiàn)這部分的收入與成本費(fèi)用，那么企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)就需要調(diào)整，把這部分算上。
84784992
2022 05/20 09:08
如果21年調(diào)增，那22年匯算時(shí)就該調(diào)減了嗎？因?yàn)檫@金額又紅沖了呀
meizi老師
2022 05/20 09:11
?你好；? 是的。? ? ?如果你之前賬帳做了 。先按賬上做 ； 后面調(diào)減? ?
84784992
2022 05/20 09:15
您能講明白一點(diǎn)嗎？去年做重復(fù)的工資，一直沒(méi)發(fā)，今年4月份紅沖了，在匯算時(shí)怎么處理呢？今年怎么做？明年又怎么做呢？
meizi老師
2022 05/20 09:20
?你好 ； 沒(méi)有發(fā)但是你計(jì)提了呀 ； 你21年不是計(jì)提了嗎 ； 你季報(bào)也是按照計(jì)提的在報(bào)? 影響了利潤(rùn) ； 你只是在22年4月去紅沖的而已 ；明白了嗎 。 先按21年計(jì)提的賬上數(shù)據(jù)先報(bào)年報(bào)? ?
84784992
2022 05/20 09:22
但是沒(méi)發(fā)工資，要調(diào)增嗎？今年又紅沖了，明年怎么報(bào)呢？
meizi老師
2022 05/20 09:28
?你好； 沒(méi)有發(fā)工資 ； 你自己計(jì)提了。先做? 調(diào)增；? 之后紅沖了。在做調(diào)減??
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