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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
這個(gè)月開(kāi)出了155萬(wàn)租賃發(fā)票 對(duì)方?jīng)]有給我打錢(qián) 但是我本月要確認(rèn)本月的收入 增值稅全額繳納 請(qǐng)問(wèn)我如何做分錄？
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您好，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
收入是一個(gè)月的增值稅，是全部的。
2022 05/28 08:22
84785016 
2022 05/28 10:23
借 應(yīng)收賬款155
貸 ? 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? 12.3
? ? ? ? 銷(xiāo)項(xiàng)稅 ? ? ? ? ? ? ?7.38
請(qǐng)問(wèn) 貸方還有一項(xiàng) 怎么做
84785016
2022 05/28 10:24
你寫(xiě)的這個(gè)分錄是平的嗎 你自己看看
玲老師 
2022 05/28 10:30
借 應(yīng)收賬款 貸方合計(jì)數(shù)??
貸 ? 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? 12.3
? ? ? ? 銷(xiāo)項(xiàng)稅? ? ? ? ? ? ? 155萬(wàn)/（1+稅率 ）*稅率?
是這樣算的??
84785016
2022 05/28 10:31
那我下個(gè)月收錢(qián)了怎么做
玲老師
2022 05/28 10:32
借銀行存款。貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)收賬款。
玲老師
2022 05/28 10:32
后面這個(gè)打錯(cuò)了，把應(yīng)交稅費(fèi)那個(gè)科目去掉
。后面這個(gè)打錯(cuò)了，把應(yīng)交稅費(fèi)那個(gè)科目去掉。
玲老師
2022 05/28 10:33
借銀行存款。貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)收賬款。
84785016
2022 05/28 10:39
不平啊 你的應(yīng)收賬款是含稅的 第二個(gè)月如何確認(rèn)收入？
玲老師
2022 05/28 10:48
第二個(gè)月不是有個(gè)收入嗎? 包括第一個(gè)分錄的應(yīng)收和第二個(gè)月的收收入??
84785016
2022 05/28 10:54
我現(xiàn)在舉個(gè)例子
我這個(gè)月開(kāi)了145萬(wàn)的租賃費(fèi)發(fā)票 ?我要全部繳納增值稅 ?但是對(duì)方?jīng)]給我打錢(qián) 這個(gè)月我也要按月缺人手收 ?
第一筆分錄 ?
借 ? 應(yīng)收賬款 ? 18.4
貸 ?主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? 11.5
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi) ? ? ? ? ? 6.9
第二個(gè)月收錢(qián) ?
借 銀行存款 ?12.08
貸 ?應(yīng)收賬款 ? ? 12.08
我第二個(gè)月確認(rèn)收入
借 應(yīng)付賬款 ? 11.5
貸 ?主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?11.5?
玲老師
2022 05/28 11:15
應(yīng)交稅費(fèi) ? ? ? ? ? 6.9這個(gè)要是開(kāi)票金額的所有稅款，那你的分錄 就都正常?
還有一個(gè)就是你第一個(gè)是就嘏是 18.4? 后面第二個(gè)分錄 應(yīng)收才 12.8? ?還有沒(méi)收回來(lái)的這個(gè)要注意一下?
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