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問題已解決
老師您好匯算清繳分錄怎么做呀！之前沒有計(jì)提過！五月直接做兩步嗎
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借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款
第一個(gè)是計(jì)提
第二個(gè)是支付
2022 06/01 12:56
84784985 
2022 06/01 12:59
我看之前會(huì)計(jì)做的分錄是！
借所得稅費(fèi)用? 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
交的時(shí)候又做了一步
借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅? 貸銀行存款
然后月底損益結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤了
郭老師 
2022 06/01 13:00
你好，這個(gè)是當(dāng)年繳納當(dāng)年的。
84784985
2022 06/01 13:05
哦哦！去年沒有減少過利潤！今年用減少嗎！還是這個(gè)不計(jì)入利潤
郭老師
2022 06/01 13:05
好對(duì)的是的，不影響今年的利潤。
84784985
2022 06/01 13:43
老師這個(gè)不用調(diào)整以前年度嗎！我從網(wǎng)上搜了搜怎么需要4步呢
郭老師
2022 06/01 13:44
你好，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬嗎？
84784985
2022 06/01 13:47
嗯嗯！是的！300企業(yè)會(huì)計(jì)制度
郭老師
2022 06/01 13:48
你好，企業(yè)會(huì)計(jì)制度用利潤分配，未分配利潤來做就可以的，
如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用以前年度損益調(diào)整
84784985
2022 06/01 13:52
老師！準(zhǔn)則和制度不一樣是嗎！這個(gè)匯算清繳的時(shí)候選的300那項(xiàng)是看這個(gè)嗎
郭老師
2022 06/01 13:53
你好
是的
不一樣的
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