问题已解决
本月購進商品,款已付,月底沒收到進項發(fā)票,銷售同一商品出去,款已收,沒開銷項發(fā)票。請問本月分錄要怎么寫?需要確認收入嗎申報增值稅嗎
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借庫存商品貸銀行存款,然后你銷售出去,借發(fā)出商品貸庫存商品,可以不用做收入的。
2022 06/06 10:20
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2022 06/06 10:23
次月分錄怎么做呢?目前沒有啟用發(fā)出商品這一科目
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/06 10:24
借銀行存款貸,主營業(yè)務收入應交稅費借主營業(yè)務成本貸發(fā)出商品,沒有的不用做。
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2022 06/06 10:44
(實際業(yè)務是我們先收到客戶訂貨款,我們再從其他渠道購進商品,商品不進我們倉庫直接發(fā)到客戶項目地)
款是在同一個月里收到和支出的
借:預付賬款~供應商 貸:銀行存款
借:銀行存款 貸:預收賬款~客戶
次月收到和開出發(fā)票:
借:庫存商品 應交稅費-進項稅
貸:預付賬款~供應商
借:預收賬款~客戶
貸:主營業(yè)務收入
應交稅費-銷項稅
借:主營業(yè)務成本
貸:庫存商品
您看這樣行不?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/06 10:46
可以的,可以這么做的。
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2022 06/06 10:46
好的,謝謝
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/06 10:47
不用客氣,工作愉快。
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