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實(shí)務(wù)
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總分公司的合并報(bào)表怎么做？每個(gè)季度預(yù)繳的時(shí)候就要編制合并報(bào)表嗎？
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合并報(bào)表一般是年度結(jié)束的時(shí)候編制，這個(gè)也要看你單位的一個(gè)要求和。
2022 06/15 18:11
84784948 
2022 06/15 18:14
但是總分公司的企業(yè)所得稅是合并申報(bào)的，如果上傳的報(bào)表不用合并的話，那所得稅申報(bào)的收入和會(huì)計(jì)報(bào)表的收入就會(huì)不一致啦？
84784948
2022 06/15 18:15
我看你們這里回答的老師有些說要，有些說不要的
陳詩晗老師 
2022 06/15 18:23
首先，會(huì)計(jì)口徑的那個(gè)合并報(bào)表，一般情況下是年度結(jié)束的時(shí)候才編制，那么季度要不要編制看你單位的財(cái)務(wù)制度規(guī)定。然后關(guān)于這個(gè)稅法口徑，因?yàn)榉欠趶降脑?，就要看你這個(gè)所得稅季度預(yù)繳的時(shí)候，你有沒有統(tǒng)一的去申報(bào)，如果說統(tǒng)一申報(bào)，每個(gè)記錄你都要按照匯總的報(bào)表去申報(bào)。
84784948
2022 06/15 18:26
總分公司的企業(yè)所得稅不是規(guī)定要合并去申報(bào)的嗎？難道季度預(yù)繳的時(shí)候可以不合并的嗎？
陳詩晗老師
2022 06/15 18:34
分公司如果獨(dú)立核算申報(bào)
季度時(shí)不需要
年末匯算才需要匯總報(bào)表申報(bào)
看你具體備案情況決定
84784948
2022 06/15 18:36
總分公司之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來，可以開具發(fā)票的嗎？
陳詩晗老師
2022 06/15 20:32
對的，因?yàn)榭偣竞头止纠锩嬖鲋刀愂仟?dú)立的，那你們銷售是可以開發(fā)票的。
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