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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)中提現(xiàn)負(fù)數(shù)這正常？
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您好，這個(gè)是可以的，可以是負(fù)數(shù)
2022 06/19 17:19
84785020 
2022 06/19 17:21
那我這個(gè)月做了進(jìn)項(xiàng)抵扣，需要轉(zhuǎn)出？
小鎖老師 
2022 06/19 17:21
不需要轉(zhuǎn)出的這個(gè)
84785020
2022 06/19 17:23
我沒有寫這筆轉(zhuǎn)出分錄，但是我最后看金額就是借方的待認(rèn)證金額-本次計(jì)提的應(yīng)交增值稅未交增值+應(yīng)交的城市維護(hù)建設(shè)稅就等于了這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表中的那個(gè)負(fù)數(shù)了
84785020
2022 06/19 17:23
就是每次計(jì)提應(yīng)交稅費(fèi)時(shí)就自動(dòng)扣除了對(duì)嗎
小鎖老師
2022 06/19 17:24
嗯，其實(shí)就是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了。不需要結(jié)轉(zhuǎn)
84785020
2022 06/19 17:24
那我收到發(fā)票可以選擇不做這筆待認(rèn)證抵扣這筆分錄？
小鎖老師
2022 06/19 17:25
可以啊，可以以后再抵扣
84785020
2022 06/19 17:26
我的意思不用再做待認(rèn)證抵扣這筆分錄，直接抵扣了好多就做好多，可以這樣吧
小鎖老師
2022 06/19 17:27
可以，當(dāng)然了，這個(gè)是兩種處理辦法
84785020
2022 06/19 17:34
那如果待認(rèn)證抵扣發(fā)票我發(fā)現(xiàn)根本就沒有這個(gè)金額的票據(jù)，那我怎么把它沖減了呢
小鎖老師
2022 06/19 17:35
如果發(fā)現(xiàn)沒法認(rèn)證，直接計(jì)入采購成本中
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