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問題已解決
1.老師好，請問什么是增值稅加計抵減額？ 2.增值稅加計抵減額要計提和結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，就是允許你們的增值稅可以額外抵扣的一部分，一般抵扣率是當(dāng)月的進(jìn)項乘以10%，或者是15%
第二個需要的
計提借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除
貸營業(yè)外收入
抵扣借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除
2022 06/24 10:08
84785035 
2022 06/24 10:25
老師，這個加計抵減額是適用于全國符合要求的納稅人，還是只針對某些身份才享有這個加計抵減額？
郭老師 
2022 06/24 10:27
一般納稅人，他的行業(yè)是現(xiàn)代服務(wù)、生活服務(wù)、郵政、電信這四個服務(wù)站總收入的50%以上的。
84785035
2022 06/24 10:29
總收入的50%以上是什么意思
郭老師
2022 06/24 10:31
你好，就是這四項服務(wù)收入占總收入的50%以上。
郭老師
2022 06/24 10:31
你單位是餐飲餐飲站，你走收入的大于等于50%。
84785035
2022 06/24 10:34
我們單位是賣線上的教學(xué)輔助產(chǎn)品的，這種應(yīng)該不屬于現(xiàn)代服務(wù)吧？
我看我們會計用加計抵減了
郭老師
2022 06/24 10:35
不屬于
商貿(mào)
買來銷售的
84785035
2022 06/24 10:40
老師是不是回答問題，回答錯人了，麻煩再看一下我的問題， 謝謝了
郭老師
2022 06/24 10:41
我沒有回復(fù)錯，賣線上的教學(xué)輔助產(chǎn)品，那你是不是賣銷售產(chǎn)品的，買來銷售出去的。
84785035
2022 06/24 10:45
不是的，我們線上的產(chǎn)品是我們有自己的教研團(tuán)隊，自己研發(fā)出來的，有學(xué)生客戶端學(xué)習(xí)的，和老師客戶端學(xué)習(xí)的那種，所以，我們屬于加計抵減政策的納稅人嗎？
郭老師
2022 06/24 10:46
你好，那你平時開發(fā)票是怎么開的？開的是研發(fā)費用嗎？如果是的話，屬于現(xiàn)代服務(wù)，可以加計扣除10%。
84785035
2022 06/24 10:47
我們給客戶開票都是教學(xué)輔助服務(wù)類的，稅率是6個點的
郭老師
2022 06/24 10:48
教育培訓(xùn)類的，屬于生活服務(wù)
84785035
2022 06/24 10:49
那我們可以加計抵減的是嗎
郭老師
2022 06/24 10:50
你好
是的是的，可以的
84785035
2022 06/24 10:58
老師，涉及增值稅加計抵減的分錄能再詳細(xì)的寫一下嗎？這個不會，謝謝老師了
郭老師
2022 06/24 10:59
借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除
貸營業(yè)外收入
需要抵扣借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除
84785035
2022 06/24 11:00
您寫的那個需要抵扣是結(jié)轉(zhuǎn)的意思嗎？不明白
郭老師
2022 06/24 11:09
第一個是計提
第二個是抵扣。
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