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問題已解決
請(qǐng)問 工資這塊 比如是每個(gè)月都要計(jì)提 當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月 比如本月 我們是工程公司 有兩個(gè)管理人員 其他都在工地上 那么2個(gè)人的工資計(jì)提是 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資 然后借 管理費(fèi)用 -社保費(fèi) 袋 應(yīng)付職工薪酬 -社會(huì)保險(xiǎn)-公司 然后那個(gè)工地上的計(jì)提是 借 工程施工 直接費(fèi)用 人工費(fèi) 袋 應(yīng)付職工薪酬-工資 然后借 工程施工 直接費(fèi)用 人工費(fèi) 袋 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)-公司 請(qǐng)問這樣對(duì)嗎 請(qǐng)問個(gè)人交的部分怎么計(jì)提 請(qǐng)問個(gè)稅 怎么計(jì)提
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你好，上面你說的是對(duì)的呢。個(gè)稅你參考一下，這個(gè)分錄的呢
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅。
申報(bào)后繳納稅款：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，
貸：銀行存款。
2022 06/24 16:36
84784963 
2022 06/24 16:38
：應(yīng)付職工薪酬-工資， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅。 請(qǐng)問這個(gè)是計(jì)提吧 請(qǐng)問社保個(gè)人承擔(dān)部分怎么計(jì)提
小小霞老師 
2022 06/24 16:40
對(duì)，那個(gè)是計(jì)提分錄
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）?
?
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）?
?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保?
?
3.次月發(fā)放工資時(shí)?
?
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
?
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)?
?
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
?
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金?
?
4.上交杜保?
?
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
?
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)?
?
貸：銀行存款或現(xiàn)金?
84784963
2022 06/24 17:21
請(qǐng)問 比如我們公司比如這個(gè)月 發(fā)放工資5萬 每個(gè)月可能都這樣 社?？赡苤挥?個(gè)人繳納 其他人不交 那我先計(jì)提當(dāng)月這5萬的工資還有2個(gè)公司承擔(dān)的社保部分 然后那個(gè)上報(bào)個(gè)稅銀行代扣280 那么 個(gè)稅的分錄借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) ? ?其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)??貸：銀行存款或現(xiàn)金 ??
84784963
2022 06/24 17:22
然后下個(gè)月發(fā)放這個(gè)月的工資分錄是?借 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人 然后銀行存款 請(qǐng)問每個(gè)月這樣做工資然后計(jì)提社保工資個(gè)稅 還有發(fā)放這樣做沒問題吧
小小霞老師
2022 06/24 17:23
我這邊看了，這樣是可以的呢
84784963
2022 06/24 17:23
個(gè)稅銀行代扣的分錄是這樣應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅 貸 銀行存款?
84784963
2022 06/24 17:24
請(qǐng)您仔細(xì)看一下 謝謝
84784963
2022 06/24 17:29
麻煩老師了
小小霞老師
2022 06/24 17:43
個(gè)稅的分錄借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) ? ?其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)??貸：銀行存款或現(xiàn)金 ??
然后下個(gè)月發(fā)放這個(gè)月的工資分錄是?借 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人 然后銀行存款?
全部都付款分錄？
84784963
2022 06/24 17:49
請(qǐng)問 銀行代扣社保分錄怎么做
小小霞老師
2022 06/24 17:54
這個(gè)也是我上面發(fā)的那個(gè)分錄的呢，需要計(jì)提
84784963
2022 06/24 18:09
好的 謝謝
小小霞老師
2022 06/24 18:10
不客氣，祝你一切順利
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描述你的問題，直接向老師提問
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