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老師那20年的賬務(wù)里用錯了分錄，資產(chǎn)負(fù)債表不平，這個還能調(diào)整跨年業(yè)務(wù)嗎？怎么調(diào)整
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你好，20年的賬務(wù)里用錯了分錄，之前錯誤的分錄是什么，正確的又應(yīng)當(dāng)是什么呢？
我需要知道這兩個信息，才知道具體該如何調(diào)整的?
2022 07/01 21:07
84785013 
2022 07/01 21:08
房產(chǎn)稅計提時，借：管理費(fèi)用-房產(chǎn)稅
84785013
2022 07/01 21:09
正確的是稅金及附加-房產(chǎn)稅
鄒老師 
2022 07/01 21:09
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
84785013
2022 07/01 21:10
現(xiàn)在期初和期末數(shù)正好相差的就是這個計提房產(chǎn)稅的數(shù)
鄒老師
2022 07/01 21:11
你好，有以前年度損益調(diào)整 的情況下，有這個相差數(shù)是正常的啊?
84785013
2022 07/01 21:12
這個分錄做在今年的憑證里就可以嗎？另外，我發(fā)現(xiàn)20年沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤就轉(zhuǎn)到21年的，這個該怎么彌補(bǔ)呢，虧損的
鄒老師
2022 07/01 21:13
你好，是的，這個分錄做在今年的憑證里就可以了。
20年沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，是本年利潤? 沒有結(jié)轉(zhuǎn)到? 利潤分配—未分配利潤的意思嗎?
84785013
2022 07/01 21:14
是的，沒有做這個分錄
鄒老師
2022 07/01 21:15
你好，補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)就是了
借：利潤分配——未分配利潤
貸：本年利潤?
84785013
2022 07/01 21:16
老師這個結(jié)轉(zhuǎn)也補(bǔ)做在今年嗎
鄒老師
2022 07/01 21:16
你好，是的，是這樣的
84785013
2022 07/01 21:18
老師，留底稅額怎么做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出呢，留底的稅額不能退稅，也不想確認(rèn)收入，稅務(wù)又不讓掛在報表中，是不是就可以做轉(zhuǎn)出了
鄒老師
2022 07/01 21:19
不同問題，請分別提問，謝謝配合
84785013
2022 07/01 21:21
好的老師，上一次問題我明白了，記下來了
，謝謝老師
鄒老師
2022 07/01 21:21
不同問題，請分別提問，謝謝配合
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