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問(wèn)題已解決
小規(guī)模公司4、5月代開(kāi)專票已繳稅，5月份代開(kāi)普票是免稅的，現(xiàn)在申報(bào)二季度增值稅時(shí)，如何填寫(xiě)增值稅申報(bào)表？開(kāi)普票的憑證需要體現(xiàn)免稅嗎？應(yīng)該怎么寫(xiě)？
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小規(guī)模開(kāi)具的免稅發(fā)票填寫(xiě)在第12行 自動(dòng)帶到第9行 開(kāi)具普票分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2022 07/10 18:58
84785005 
2022 07/10 23:05
代開(kāi)的專票填在哪里？
秦楓老師 
2022 07/10 23:14
同學(xué)你好 第一行，第二行。
84785005
2022 07/11 00:40
好的！謝謝老師。
秦楓老師
2022 07/11 05:21
不客氣 祝你工作順利
84785005
2022 07/11 12:16
老師，開(kāi)的免稅普票還得填寫(xiě)減免稅申報(bào)表，免稅項(xiàng)目填236000，自動(dòng)算出免稅額7080，和主表12行及9行一致，附加稅費(fèi)情況表，計(jì)稅依據(jù)修改原因，我填“本期行政區(qū)劃調(diào)整，出現(xiàn)適用2檔城建稅稅率情況”，附加稅計(jì)稅依據(jù)填代開(kāi)專票稅金6594.61，城建稅計(jì)算出164.86，已在代開(kāi)時(shí)預(yù)交，本期為0，教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加按50%減征，因?yàn)槎径乳_(kāi)票金額超過(guò)20萬(wàn)，是不是教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加就不享受減免，要補(bǔ)交？
84785005
2022 07/11 12:18
我其實(shí)想知道，代開(kāi)專票時(shí)只繳納了城建稅，如果教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加不享受減免的話，為什么沒(méi)有連同城建稅一起交？
84785005
2022 07/11 12:19
我申報(bào)增值稅及附加稅，是不是就需要再補(bǔ)交教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加的164.86即可？
秦楓老師
2022 07/11 15:10
你去稅務(wù)局代開(kāi)的時(shí)候 開(kāi)票金額應(yīng)該沒(méi)有超過(guò)10萬(wàn)元 小規(guī)模納稅人稅務(wù)局當(dāng)月開(kāi)票月度不足10萬(wàn)季度不超30萬(wàn)是免征附加稅的 不免城建稅
84785005
2022 07/11 16:00
附加稅情況表里教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加免征的選擇哪個(gè)政策？
秦楓老師
2022 07/11 16:52
這個(gè)一般自動(dòng)帶出來(lái) 不是自己勾選政策
84785005
2022 07/11 17:26
我昨天填附加稅情況表的時(shí)候不是自動(dòng)帶出，需要自己選擇。
秦楓老師
2022 07/11 17:29
關(guān)鍵是沒(méi)有政策可有勾選
秦楓老師
2022 07/11 17:29
一般如果是小微企業(yè)減半征收 都是自動(dòng)帶出來(lái)的 你打開(kāi)摘要 看看里面那個(gè)符合條件
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