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問(wèn)題已解決
老師:請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在小規(guī)模是免稅的，那增值稅報(bào)表是填含稅銷售額還是填不含稅銷售額(3%)的數(shù)據(jù)呢
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你好，直接填寫你發(fā)票上的不含稅金額就可以的，含稅和不含稅的是一樣的。
2022 07/13 09:25
84785027 
2022 07/13 09:36
那企業(yè)所得稅報(bào)表上的營(yíng)業(yè)收入也相加含稅銷售額？
郭老師 
2022 07/13 09:38
不是的，填寫的是你發(fā)票上的金額。
郭老師
2022 07/13 09:38
比如你發(fā)票開(kāi)了100借，銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100，你的增值稅銷售額和所得稅的收入都是100。
84785027
2022 07/13 09:44
發(fā)票上稅額是免稅的，我做分錄時(shí)可以借銀行存款/應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(不含稅 )/應(yīng)交稅費(fèi)(銷項(xiàng)稅)，結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費(fèi) 貸營(yíng)業(yè)外收入 這樣的話，是否合計(jì)所得稅收入就可以＋不含稅銷售額呢？
郭老師
2022 07/13 09:45
這種不正確的，直接借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就可以的。
84785027
2022 07/13 09:47
我知道了，謝謝
郭老師
2022 07/13 09:48
不用客氣，工作愉快。
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