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問題已解決
老師，有一項設備，直接送客戶了，打包贈送了，我入錯了，入成固定資產了，幾個月了，現在怎么操作？
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你好，現在已經贈送出去了嗎？你單位有這個經營范圍沒有？
若沒有的話，你做固定資產清理就可以了，
借固定資產清理
累計折舊，
貸固定資產
借銷售費用，
貸固定資產清理應交稅費、應交增值稅銷項，
然后把固定資產清理余額結轉到營業(yè)外收支。
2022 07/15 13:09
84784975 
2022 07/15 13:14
我下個月再處理吧，還要交銷項呢，請問老師，正常報季度企稅，需要填這個嘛？
84784975
2022 07/15 13:16
提示的這個
郭老師 
2022 07/15 13:18
你好，你是一般納稅人嗎？如果是的話，需要視同銷售的。
郭老師
2022 07/15 13:19
企業(yè)所得稅的主表截圖看一下。
郭老師
2022 07/15 13:19
倒數第二個，如果你們單位沒有固定資產，一次折舊的不用填寫。
84784975
2022 07/15 13:20
是呢，是一般納稅人呢，上次您教我的，用打包銷售方法，然后計入成本的，是跟我銷售商品一起送的
郭老師
2022 07/15 13:20
你好，那你還能把固定資產改成庫存商品嗎？
84784975
2022 07/15 13:24
做反分錄嘛？還怎么搞，哎，然后重新錄嘛？報稅也報過了，肯定也要固定資產清理了
郭老師
2022 07/15 13:27
的固定資產卡片還能修改嗎？如果是的話，借庫存商品貸固定資產之前的折舊
借累計折舊
貸管理費用
借銷售費用
貸，庫存商品
應交稅費應交增值稅銷項。
84784975
2022 07/15 13:30
可以呢，我的軟件沒有固定資產卡片，然后呢？稅務申報這一塊怎么處理？
郭老師
2022 07/15 13:33
你好，上面寫了視同同銷售贈送。
84784975
2022 07/15 13:35
那還是要交銷項稅？
84784975
2022 07/15 13:36
老師，這個提示上面的表格，我的申報上也沒有啊，是不是不用管啦？
郭老師
2022 07/15 13:39
一般納稅人交
小規(guī)模的不需要繳納。
郭老師
2022 07/15 13:39
對的是的，沒有的就不用管了。
84784975
2022 07/15 13:41
我是一般納稅人呢，那上次您交我的方法不適用了？
郭老師
2022 07/15 13:43
你好，上一次說的是哪種方法？
84784975
2022 07/15 13:46
我有利潤額呢，怎么繳稅是0啊
郭老師
2022 07/15 13:48
看下是不是有彌補虧損了。
84784975
2022 07/15 13:48
嗯嗯，是的，那上個季度咋收費啦？神奇了
郭老師
2022 07/15 13:50
一季度因為你們單位沒有做匯算清交，不允許彌補虧損，第二季度開始，你已經做了匯算清交了，可以彌補虧損了。
84784975
2022 07/15 13:52
哦，這樣的啊，謝謝老師，您總是最棒的，其他老師回答問題總是要解釋半天
郭老師
2022 07/15 13:52
不用客氣，工作愉快。
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