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老師，修改了去年的匯算清繳，調(diào)增了費用，這個的話在賬務(wù)上怎么處理
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什么原因調(diào)增的，實際是有業(yè)務(wù)的嗎？如果實際有業(yè)務(wù)，沒有發(fā)票的，這種賬上不用做。
2022 08/05 09:33
84784967 
2022 08/05 09:33
稅局通知說收到了虛開發(fā)票
郭老師 
2022 08/05 09:35
你好，實際是沒有業(yè)務(wù)的嗎？
郭老師
2022 08/05 09:35
是的話，借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
84784967
2022 08/05 09:40
老師，我們補交了企業(yè)所得稅，這個未分配利潤在借方還是貸方呀
郭老師
2022 08/05 09:42
你好，補交的企業(yè)所得稅借利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅借應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅貸銀行存款。
84784967
2022 08/05 09:48
我是借所得稅費用貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費貸銀行存款，這樣對嗎
郭老師
2022 08/05 09:48
是小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬的，可以的。
84784967
2022 08/05 09:49
不是小企業(yè)，是一般會計企業(yè)，那我準(zhǔn)確做賬是怎么樣的
郭老師
2022 08/05 09:51
你好姐，以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整
84784967
2022 08/05 09:54
好的，那納稅調(diào)增的費用，這個怎么處理呢？
郭老師
2022 08/05 10:00
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
84784967
2022 08/05 17:23
那我整體這樣做嗎？借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整
借，管理費用貸以前年度損益調(diào)整。借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤
郭老師
2022 08/05 17:24
借管理費用貸以前年度損益調(diào)整，這個是什么業(yè)務(wù)的？
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