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實(shí)務(wù)
問題已解決
折扣開票如何做賬？分錄怎么寫？
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你好
開票頁面打開，輸入之前的原先的價(jià)格，然后在上面點(diǎn)價(jià)格收入折扣金額
安折扣之后的來借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
2022 08/16 08:17
84784966 
2022 08/16 08:18
做為購買方，我的庫存又應(yīng)該怎么整？每一個(gè)商品的不含稅金額還要算折扣后入庫？分錄怎么寫？
郭老師 
2022 08/16 08:19
你好
按照折扣之后的來入庫
郭老師
2022 08/16 08:20
借庫存商品、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、進(jìn)項(xiàng)
貸、銀行存款
84784966
2022 08/16 08:21
問題是假如先入庫后開票，庫管每個(gè)商品不但要算不含稅還要算其折扣后的入庫，怕是會和實(shí)際開票不含稅有差異，這個(gè)差異怎么解決？
84784966
2022 08/16 08:24
另外，你說的這種一般是折扣開到票里面，如若折扣沒有開到發(fā)票里，那供應(yīng)商分錄是不是收入就按全額計(jì)算，要多交稅？采購方就按照原始的不含稅入庫，將折扣沖減成本掛應(yīng)付？如何寫分錄取決于對方如何開折扣票？折扣票開到票里和不開到票里的做法不一樣吧？
郭老師
2022 08/16 08:26
差異沒有問題的，暫估紅沖暫估就是了，這個(gè)暫估可以和實(shí)際的有差額。
郭老師
2022 08/16 08:26
借庫存商品貸應(yīng)付賬款暫估發(fā)票到了之后，
借應(yīng)付賬款暫估貸庫存商品，
借庫存商品
進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
郭老師
2022 08/16 08:26
如果沒有開到發(fā)票上面，需要全部確認(rèn)收入，采購方按照折扣之前的來入庫
不一樣
84784966
2022 08/16 21:44
折扣如果開到發(fā)票里，庫管一堆商品，每個(gè)都要變成不含稅價(jià)再折扣入庫？這個(gè)折扣體現(xiàn)在票里如何入庫？
郭老師
2022 08/16 21:47
是的
按折扣之后的
正數(shù)?負(fù)數(shù)之后的入庫
84784966
2022 08/16 21:53
比如折扣3個(gè)點(diǎn)，難道3個(gè)點(diǎn)的折扣金額要分配到每一個(gè)商品上？這樣入庫怕是會和開票有差異！先入庫次月開票這樣恐怕差異再調(diào)不好整！因?yàn)榇卧麻_票后不但要沖減上月入庫，還得調(diào)整上月出庫成本，商品多了，肯定會吧差異擠到某一個(gè)商品上，可這又怎么記錄某一個(gè)商品單價(jià)不同，導(dǎo)致最后出干凈一批貨
郭老師
2022 08/16 21:56
是啊
折扣都是這么做的
折扣到每個(gè)產(chǎn)品
倒擠也可以
你自己隨便選擇一個(gè)產(chǎn)品折扣就是了
暫估借庫存商品
貸應(yīng)付賬款暫估
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
發(fā)票到了
借庫存商品
進(jìn)項(xiàng)
貸銀行
借應(yīng)付帳款
貸庫存商品
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品（補(bǔ)差額）
84784966
2022 08/16 21:59
貨先到次月開票，這種暫估都是借庫存“不含稅”貸應(yīng)付，次月開了正確的票，先做借庫存借進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付，再做沖銷上月的暫古，對吧？暫古入庫，不用暫古稅！但暫估成本費(fèi)用，必須暫估稅，做出來進(jìn)項(xiàng)到分錄，對吧？這兩個(gè)做法為什么會有進(jìn)項(xiàng)的區(qū)別？成本費(fèi)用的暫古為什么不能不做進(jìn)項(xiàng)分錄？
郭老師
2022 08/16 23:40
暫估安不含稅的
你不是不知道折扣多少
暫估的不準(zhǔn)確
如果暫估得準(zhǔn)確最后一個(gè)份錄不做
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