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勞務公司當月開票，但是工資是下月發(fā)放，當月可以計提成本嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
好可以的，可以這么做的。
2022 08/16 14:57
84785003 
2022 08/16 15:03
分錄是不是這樣寫的
開票發(fā)生銷售收入：
借：銀行存款/應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費-簡易計稅（清包工）
當月發(fā)放工資
借：應付職工薪酬-工資
貸：應交稅費-個人所得稅
其他應收款-社保（個人部分）
銀行存款
結轉成本
借：主營業(yè)務成本-勞務
貸：應付職工薪酬-工資
郭老師 
2022 08/16 15:03
你好，對的是的，是這么做的。
84785003
2022 08/16 15:09
如果當月款項未到賬，計提成本
借：主營業(yè)務成本-勞務
貸：應付職工薪酬-工資
下月發(fā)放發(fā)放時：
借：應付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
對嗎，應付職工薪酬期末有掛賬，是不是不太好，還有想請問一下，這些派遣員工跟公司正常員工 應付職工薪酬的二級科目可以區(qū)分開嗎 還是同樣都寫應付職工薪酬-工資也沒問題？
郭老師
2022 08/16 15:10
當月計提當月的就可以的，沒有好不好的，這個可以有余額的，沒有關系的。
84785003
2022 08/16 15:14
分錄正確嗎 還有最后的一個問題麻煩回答一下 謝謝老師
郭老師
2022 08/16 15:16
是的是的，是正確的。前提是你得有收入才能做成本
這個只能是你們單位職工來做，你不能分包出去。
84785003
2022 08/16 15:20
好的 理解了 謝謝老師
郭老師
2022 08/16 15:20
不用客氣工作順利
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