问题已解决
之前收到一張普通發(fā)票已經(jīng)入費(fèi)用,現(xiàn)收到稅務(wù)局稽查,說是虛開的要調(diào)整企業(yè)所得稅,這個(gè)怎么做賬怎么調(diào)
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你好,納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫帳載金額就可以的。
2022 08/16 15:42
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2022 08/16 15:43
怎么做賬呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/16 15:45
你好,借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整,
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤
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2022 08/16 15:50
之前是直接計(jì)入管理費(fèi)用的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/16 15:50
你好,這個(gè)是今年的嗎?如果不是今年的話,按照上面的以前年度損益調(diào)整來做。
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2022 08/16 15:52
不是今年的,前面員工報(bào)銷
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/16 15:53
實(shí)際業(yè)務(wù)就是虛開的嗎?如果是的話,做上面的分錄就可以了,不影響今年的利潤,因?yàn)槟愣家呀?jīng)補(bǔ)交了稅款。
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2022 08/16 15:59
實(shí)際業(yè)務(wù)是真實(shí)的,開的預(yù)付卡銷售餐飲服務(wù),前年是虧損的不需要繳納稅款
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/16 16:00
你好,在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫帳載金額,然后做賬務(wù)處理,借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配,未分配利潤實(shí)際有業(yè)務(wù)的,你在做一個(gè)借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款的。
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