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實(shí)務(wù)
问题已解决
小規(guī)模納稅人,我申報(bào)增值稅的時(shí)候是填的不含稅金額,申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候,填營業(yè)收入是填的含稅收入,這樣對嗎
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你好,這里也是不含稅的啊,你現(xiàn)在開免稅的稅率,含稅不含稅一樣的。
2022 10/24 17:10
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2022 10/24 17:11
老師你說的哪里,做分錄的時(shí)候不是直接做的主營業(yè)務(wù)收入嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/24 17:11
對的,是的,借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入。
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2022 10/24 17:12
所以填企業(yè)所得稅的時(shí)候我都直接填的主營業(yè)務(wù)收入那個(gè)金額,是對的嗎
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2022 10/24 17:14
老師 你看一下金額填對沒有
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2022 10/24 17:14
麻煩老師看一下 謝謝
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/24 17:16
不對的,你是不是填寫增值稅銷售額的時(shí)候,增值稅的價(jià)稅分開了?
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2022 10/24 17:17
是的 我問我們當(dāng)?shù)氐淖稍冸娫?,她說建議我分開填
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/24 17:19
好,這個(gè)不對的,借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,直接做這個(gè)就可以的,不需要加水分開。
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2022 10/24 17:19
但是老師你看我們的那個(gè)申報(bào)表,它會計(jì)算當(dāng)期的稅款,
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/24 17:22
好,我看到了免稅稅額,這個(gè)有金額的可以不用管的,借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,這么做就可以的。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/24 17:22
借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,你做這個(gè)的話,你的企業(yè)所得稅里面填寫的是不含稅的銷售額,這里必須和你的增值稅銷售額一致的。
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2022 10/24 17:23
意思我要把增值稅哪里還是填成含稅的金額是嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/24 17:23
你好是的,是這么做的。
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2022 10/24 17:24
好的 謝謝老師
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/24 17:24
不用客氣,工作愉快。
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