问题已解决
甲方是建設(shè)方,我們是施工單位,建設(shè)方的罰款是由他們開具收據(jù)(是否要開罰款發(fā)票)我們直接入賬營業(yè)外支出嗎?貸應(yīng)收賬款
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甲方開收據(jù)和罰款通知就可以了
2022 11/01 16:53
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2022 11/01 16:53
一定要開收據(jù)嗎
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2022 11/01 16:54
收據(jù)和罰款通知缺一不可
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2022 11/01 16:58
好的,這部分罰款我們也要開具發(fā)票嗎?
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2022 11/01 16:59
不需要開發(fā)票這個不是增值稅收入
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2022 11/01 17:04
意思是假如工程結(jié)算是1050萬元,罰款50萬,直接開1000萬發(fā)票嗎?那我的賬就不用體現(xiàn)罰款的部分了(也就是不用做罰款處理的賬)
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2022 11/01 17:06
嗯呢,也可以那么處理的哈
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2022 11/01 17:16
如果甲方的罰款包含在我們的結(jié)算金額里面(已開票),我們憑甲方的罰款單和收據(jù)入賬,匯算清繳沒有發(fā)票我們也要調(diào)整企業(yè)所得稅吧?
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2022 11/01 17:18
你們按實際開票的金額報稅就是了呀
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2022 11/01 17:24
甲方開的罰款單和罰款收據(jù)沒有發(fā)票能在企業(yè)所得稅匯算清繳時扣除嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/01 17:31
都在工程款中體現(xiàn)了,你少開了工程發(fā)票就不體現(xiàn)這個罰款了呀
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