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問(wèn)題已解決
工程施工確認(rèn)收入賬務(wù)處理，工程施工會(huì)計(jì)科目應(yīng)該怎么設(shè)置
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借工程施工材料費(fèi)、人工費(fèi)、間接費(fèi)用、機(jī)械費(fèi)等
貸銀行存款、
應(yīng)付職工薪酬工資，
累計(jì)折舊
應(yīng)付賬款等
確認(rèn)收入之后，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工
2022 11/03 09:40
84784962 
2022 11/03 09:52
收入直接確認(rèn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎，然后工程施工成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
郭老師 
2022 11/03 09:53
可以的，你也可以通過(guò)工程結(jié)算，這個(gè)自己選擇。
84784962
2022 11/03 09:55
收入記工程結(jié)算，成本記工程施工成本，月末分別結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)收入或主營(yíng)成本
郭老師
2022 11/03 09:56
對(duì)的，是的，可以這么做的。
84784962
2022 11/03 09:58
這樣設(shè)置科目行嗎
郭老師
2022 11/03 10:00
可以的，可以這么做的。
84784962
2022 11/03 10:00
這是別人告訴我的，我不明白合同毛利怎么使用
郭老師
2022 11/03 10:02
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
工程施工合同毛利
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
就是你的收入和成本的差額。
84784962
2022 11/03 10:04
我不明白，收入和成本月末不是轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)了嗎，怎么還能對(duì)沖
郭老師
2022 11/03 10:10
你好，這個(gè)是發(fā)生額的。
郭老師
2022 11/03 10:10
看到了嗎？是發(fā)生額還沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)月還不到月末的。
郭老師
2022 11/03 10:10
因?yàn)樗盏搅耸杖?，借銀行存款，貸工程結(jié)算應(yīng)交稅費(fèi)。
郭老師
2022 11/03 10:10
借工程施工貸、應(yīng)付職工薪酬、原材料等
然后符合收入確認(rèn)要求啦
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
工程施工合同毛利
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84784962
2022 11/03 10:33
合同毛利我理解不了，我直接這樣寫(xiě)分錄可以嗎
84784962
2022 11/03 10:34
這樣寫(xiě)可以嗎
郭老師
2022 11/03 10:37
工程結(jié)算這個(gè)是一級(jí)科目。
郭老師
2022 11/03 10:37
第二個(gè)分錄修改一下，借銀行存款，貸工程結(jié)算。
84784962
2022 11/03 10:38
好的，改了之后也可以按照我的這個(gè)分錄做是嗎
郭老師
2022 11/03 10:40
可以的，可以這么做的。
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