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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,我們是每月15號(hào)發(fā)上個(gè)月的工資?,F(xiàn)在個(gè)稅系統(tǒng)里是顯示所屬稅款是11月份的。我今天是申報(bào)哪個(gè)月的工資數(shù)據(jù)上去啊
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你好,12月份是申報(bào)11月份工資對(duì)應(yīng)的個(gè)人所得稅?
2022 12/17 10:21
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2022 12/17 10:26
老師,舉個(gè)例子:比如本月12月份過(guò)完了,到23年1月份了。在申報(bào)期前就得算好12月的工資,然后在1月份申報(bào)是不。
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2022 12/17 10:26
你好,是的,是這樣的
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2022 12/17 10:27
老師還有就是 本期收入填的是實(shí)際銀行發(fā)放的還是應(yīng)發(fā)的(沒(méi)扣社保前的)
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2022 12/17 10:28
你好,本期收入填的是應(yīng)付工資金額
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2022 12/17 10:29
我看到視頻 有些老師說(shuō)是填的實(shí)發(fā)的。這是錯(cuò)誤的吧
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2022 12/17 10:30
你好,按實(shí)發(fā)填寫,顯然是不對(duì)的
比如應(yīng)付工資6000,沒(méi)有其他扣除項(xiàng)目,個(gè)人所得稅30,實(shí)發(fā)5970
按5970填寫顯然是不對(duì)的
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2022 12/17 14:31
老師,那如果我本月已經(jīng)算好12月的工資,本月做計(jì)提分錄即可了吧。借管理費(fèi)用職工薪酬 貸應(yīng)付職工薪酬。不用做其他的分錄了不
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 12/17 14:32
你好,如果有稅款需要繳納,還需要做計(jì)提個(gè)人所得稅的分錄
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2022 12/17 14:33
計(jì)提個(gè)稅分錄怎么寫
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2022 12/17 14:36
你好,計(jì)提個(gè)稅分錄
借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅?
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2022 12/17 14:45
老師 ,計(jì)提工資分錄和計(jì)提個(gè)稅分錄是不是一樣的
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 12/17 14:46
你好,不一樣。
計(jì)提工資分錄是,借:管理費(fèi)用等科目,貸:應(yīng)付職工薪酬—工資
計(jì)提個(gè)稅分錄是,借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅?
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2022 12/17 14:47
如果是公司承擔(dān)員工的個(gè)稅,是不是就是借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
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2022 12/17 14:48
你好,如果是公司承擔(dān)員工的個(gè)稅,分錄也是一樣的,只是需要把稅后工資金額還原成稅前工資金額。
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2022 12/17 14:53
老師,我分開(kāi)做分錄對(duì)不對(duì)。計(jì)提本月工資借 管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資 個(gè)稅 借管理費(fèi)用 ? 貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅。這樣的對(duì)不對(duì)。個(gè)稅計(jì)提那入哪個(gè)科目
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2022 12/17 14:54
你好,請(qǐng)仔細(xì)看我這個(gè)回復(fù)的內(nèi)容
計(jì)提工資分錄是,借:管理費(fèi)用等科目,貸:應(yīng)付職工薪酬—工資
計(jì)提個(gè)稅分錄是,借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅?
如果是公司承擔(dān)員工的個(gè)稅,分錄也是一樣的,只是需要把稅后工資金額還原成稅前工資金額。
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2022 12/17 15:04
非常感謝。老師這個(gè)代員工支付的工資匯算清繳不能稅前扣除吧
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 12/17 15:05
你好,按稅前工資的金額申報(bào),匯算清繳是可以稅前扣除的
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