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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模納稅人，本季度普票收入40萬(wàn)，無(wú)票收入2萬(wàn)，專票收入10萬(wàn)，申報(bào)增值稅時(shí)2欄填寫(xiě)10萬(wàn)，12欄填寫(xiě)52萬(wàn)，還是42萬(wàn)？
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你好，12欄填寫(xiě)52萬(wàn)的。需要加無(wú)票收入的。
2022 12/30 15:02
84784992 
2022 12/30 15:56
老師，15欄本期應(yīng)納稅額是不是填寫(xiě)10萬(wàn)*0.03=3000，18欄填寫(xiě)42萬(wàn)*0.03=12600，這樣計(jì)算對(duì)嗎？
郭老師 
2022 12/30 15:57
我剛才寫(xiě)錯(cuò)了，應(yīng)該是在第12欄里面填寫(xiě)42萬(wàn)。
郭老師
2022 12/30 15:57
15欄和18欄填寫(xiě)一樣的。
郭老師
2022 12/30 15:58
15和18藍(lán)填寫(xiě)的是對(duì)的
84784992
2022 12/30 16:00
老師，12欄填寫(xiě)42萬(wàn)后，是不是還需要填寫(xiě)減免明細(xì)表？
郭老師
2022 12/30 16:05
是的是的，減免明細(xì)表最后一行。
84784992
2022 12/30 16:10
老師，資產(chǎn)負(fù)債表里其他應(yīng)付款有一筆負(fù)數(shù)，如果做調(diào)賬的話，借營(yíng)業(yè)外支出，貸其他應(yīng)付款，可以嗎
郭老師
2022 12/30 16:10
不是單位職工和你老板的，可以的。
84784992
2022 12/30 16:11
老師，這筆營(yíng)業(yè)外支出，還需要做納稅調(diào)增嗎？
郭老師
2022 12/30 16:12
是的，需要調(diào)燈，不允許抵扣。
84784992
2022 12/30 16:12
好的，謝謝老師
郭老師
2022 12/30 16:13
不用客氣，工作愉快。
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