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實(shí)務(wù)
问题已解决
因年末發(fā)票不足,部分收入未開發(fā)票,來(lái)年一月在開。應(yīng)該然后記分錄
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你好,是做年末12月份的分錄,還是來(lái)年一月再開發(fā)票的分錄??
2023 01/02 09:31
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2023 01/02 09:31
兩個(gè)都需要
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/02 09:32
你好
年末12月份的分錄,做無(wú)票收入分錄
來(lái)年一月再開發(fā)票,先把之前的無(wú)票收入分錄紅沖,然后根據(jù)開具的發(fā)票再做收入分錄
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2023 01/02 09:33
具體應(yīng)該怎么記吖
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/02 09:34
你好
年末12月份的分錄,做無(wú)票收入分錄
借:應(yīng)收賬款等科目?,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
來(lái)年一月再開發(fā)票,先把之前的無(wú)票收入分錄紅沖,然后根據(jù)開具的發(fā)票再做收入分錄
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), ?貸:應(yīng)收賬款等科目
借:應(yīng)收賬款等科目?,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
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2023 01/02 09:36
銀行存款增加怎么記吖
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/02 09:36
你好,年末12月份的時(shí)候,就已經(jīng)收款了?
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2023 01/02 09:37
對(duì)的老師
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/02 09:38
你好
年末12月份的分錄,做無(wú)票收入分錄
借:銀行存款 ,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
來(lái)年一月再開發(fā)票,先把之前的無(wú)票收入分錄紅沖,然后根據(jù)開具的發(fā)票再做收入分錄
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), ?貸:應(yīng)收賬款
借:應(yīng)收賬款 ,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
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2023 01/02 09:42
可以做預(yù)收賬款處理嘛
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/02 09:43
你好,因?yàn)橐呀?jīng)收款了,就不應(yīng)當(dāng)通過(guò)? 預(yù)收賬款? 處理的?
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