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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們的社保和工資是地方代繳，員工離職了，退回來一部分社保差額，沖減了本月的社保，但是賬上一直有這個(gè)差額是怎么回事？要怎么調(diào)賬?
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您好
請(qǐng)問您沖減的時(shí)候分錄怎么寫的
2023 01/03 17:41
84785022 
2023 01/03 17:43
沒有沖減，直接交社保的時(shí)候減掉了，然后我做繳納的分錄是按照減掉的金額，但是工資表上還是原來的金額
bamboo老師 
2023 01/03 17:45
那上期員工離職做的社保金額 要紅沖
84785022
2023 01/03 17:47
這部分怎么沖呢？是個(gè)人的社保
bamboo老師
2023 01/03 17:48
上個(gè)月分錄怎么寫的？
84785022
2023 01/03 17:54
上個(gè)月是這樣做的，跟開回來的發(fā)票金額一致
84785022
2023 01/03 17:55
然后這個(gè)月是這樣做的，科目余額表是3339.68,做完之后有差額
bamboo老師
2023 01/03 17:58
科目余額表是3339.68 是做完后的差額 對(duì)么？
是員工個(gè)人部分 要不要退給員工？
84785022
2023 01/03 17:59
差額是40.16，應(yīng)該是3379.84，這個(gè)不退回員工了
bamboo老師
2023 01/03 18:29
當(dāng)時(shí)扣了員工工資的 對(duì)吧
84785022
2023 01/03 18:30
沒有，這個(gè)員工離職很久了
bamboo老師
2023 01/03 18:34
借 營業(yè)外支出40.16
貸 其他應(yīng)收款-代扣社保費(fèi)40.16
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