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年末是不是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？現(xiàn)在科目余額，應(yīng)交稅費增值稅進項稅借方余額769700.1 應(yīng)交稅費增值稅銷項稅借方余額 -571292.93，應(yīng)交稅費增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出貸方余額 225628.84元，應(yīng)交稅費增值稅未交增值稅貸方余額 -34650.61元，我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀，分錄怎么寫
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你好1. 是的； 一般建議是結(jié)轉(zhuǎn)下的；? ??
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時，
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款?
2023 01/05 15:41
84785009 
2023 01/05 15:44
你看一下我的數(shù)字，為什么應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-未交增值稅是負(fù)的呢
84785009
2023 01/05 15:45
為什么不平呀，
meizi老師 
2023 01/05 15:48
你好；未交做賬先不管 ；先把 另外 3個結(jié)轉(zhuǎn)了再說? ?
84785009
2023 01/05 15:50
把哪三個結(jié)轉(zhuǎn)
meizi老師
2023 01/05 15:58
你好；? ?銷項稅和進項稅 以及進項稅轉(zhuǎn)出； 我都給你 列了分錄。 你把金額帶進去轉(zhuǎn)? ?
84785009
2023 01/05 16:04
哦哦，好的
meizi老師
2023 01/05 16:09
先結(jié)轉(zhuǎn)； 給我說下? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)的余額 ； 我們在去看怎么把未交增值稅清理了? ?
84785009
2023 01/05 16:15
應(yīng)交稅費—增值稅—進項余額0，應(yīng)交稅費—增值稅—銷項稅額0，應(yīng)交稅費—增值稅—進項稅額轉(zhuǎn)出貸方余額225628.84 應(yīng)交稅費—增值稅—未交增值稅貸方余額 負(fù)的233057.78元 我沒有開設(shè)應(yīng)交稅費—未交增值稅這個科目
84785009
2023 01/05 16:16
現(xiàn)在應(yīng)交稅費科目貸方余額負(fù)的7865.54元
meizi老師
2023 01/05 16:23
你好；貸方負(fù)數(shù) ； 你之前是不是有留底進項稅的??
84785009
2023 01/05 16:26
嗯嗯，有留抵的，留抵7055.22元，但是這個余額是7865.54元，多出來的這個810.32元，不知道哪里做錯了
meizi老師
2023 01/05 16:32
你好； 那就是? 會借方余額 ； 對的； 你核對下金額 是不是對就行了? ?
84785009
2023 01/05 16:32
嗯嗯，好的
meizi老師
2023 01/05 16:38
好的 ；希望能幫到你? ?
84785009
2023 01/05 16:42
好的，謝謝
meizi老師
2023 01/05 16:47
不客氣的； 幫到你就好??
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