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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師您好,我想請(qǐng)問下,2021年度、2022年度我都沒計(jì)提折舊,應(yīng)該怎么補(bǔ)計(jì)提。
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你好,在12月份補(bǔ)上2021年的借以前年度損益調(diào)整
貸累計(jì)折舊,
2022年的企業(yè)管理費(fèi)用等
貸累計(jì)折舊
借利潤分配,未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整
2023 01/09 09:01
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2023 01/09 09:17
因?yàn)槭墙ㄔO(shè)中工程,2021年那我是應(yīng)該先借:在建工程-折舊,貸:累計(jì)折舊,
再借:以前年度損益調(diào)整,貸:在建工程-折舊嗎
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2023 01/09 09:19
你正常的折舊科目應(yīng)該是哪一個(gè)?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 09:19
在建工程以后需要轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的。
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2023 01/09 09:27
礦山建設(shè)中,設(shè)備、公路等那應(yīng)該是生產(chǎn)成本吧?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 09:28
你好,這個(gè)礦山建設(shè)是什么業(yè)務(wù)的?是工程的嗎?
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2023 01/09 09:48
就是在地下采礦之前,要先修路挖隧道的意思
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 09:50
你好,做長期待攤費(fèi)用里面就可以的。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 09:50
費(fèi)用做長期待攤費(fèi)用里面。
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2023 01/09 10:10
那現(xiàn)在補(bǔ)2021年的就是
借:以前年度損益調(diào)整
貸:累計(jì)折舊
2022年的就是
借:長期待攤費(fèi)用
貸:累計(jì)折舊
對(duì)嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 10:12
你好,這個(gè)錢支付了沒有。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 10:12
長期待攤費(fèi)用,它不需要累計(jì)折舊的。
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2023 01/09 10:21
那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做,新手,還不太懂
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 10:26
你好,你當(dāng)時(shí)做了固定資產(chǎn)的嗎?借固定資產(chǎn)貸銀行存款是這么做的嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 10:26
你看一下你入賬的時(shí)候是不是這一個(gè),如果是的話
那現(xiàn)在補(bǔ)2021年的就是
借:以前年度損益調(diào)整
貸:累計(jì)折舊
2022年的就是
借:長期待攤費(fèi)用
貸:累計(jì)折舊
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2023 01/09 10:43
好的,謝謝老師!
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 01/09 10:46
不用客氣,工作愉快。
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