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實(shí)務(wù)
問題已解決
分公司是非獨(dú)立核算，分公司的賬收入成本，應(yīng)收賬款都在總公司做賬的話，怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
這個(gè)你要做
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：其他應(yīng)收款
2023 01/13 10:16
84785007 
2023 01/13 10:17
沒懂你的意思
王超老師 
2023 01/13 10:20
就是通過其他應(yīng)收款來核算的，應(yīng)收賬款因?yàn)樵诳偣灸沁?，那么由他來收錢的
84785007
2023 01/13 10:25
那增值稅呢，分公司已經(jīng)繳納增值稅了
84785007
2023 01/13 10:26
分公司銀行不也要做賬嗎？銀行收的到錢跟開票的收入金額就不匹配了
王超老師
2023 01/13 10:27
這個(gè)增值稅你們分公司要另外算的
84785007
2023 01/13 10:28
分公司不做賬阿？
84785007
2023 01/13 10:32
錢是到分公司的，那分公司也開票給總公司，也有開票給分公司，那總公司的分錄應(yīng)該怎么做
王超老師
2023 01/13 10:43
分公司要看是你們自己承擔(dān)還是總公司來承擔(dān)這個(gè)增值稅阿
84785007
2023 01/13 10:46
分公司開票的，賬是在總公司做，增值稅附加稅在分公司申報(bào)繳納，分公司是非獨(dú)立核算的，所以不用申報(bào)企業(yè)所得稅
84785007
2023 01/13 10:47
那我總公司拿到分公司開出去的專票，應(yīng)該怎么做分錄
王超老師
2023 01/13 10:48
可以的，你們不需要申報(bào)企業(yè)所得稅的
84785007
2023 01/13 10:50
知道啊，所得稅報(bào)在總公司
84785007
2023 01/13 10:50
那我總公司拿到分公司開出去的專票，應(yīng)該怎么做分錄
王超老師
2023 01/13 10:53
這個(gè)沒有研究過的，你可以問一下其他老師的
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