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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般人，年終結(jié)賬，除了根據(jù)盈虧結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到未分配利潤(rùn)中，還有什么年終結(jié)轉(zhuǎn)的憑證需要做？待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目余額是否需要結(jié)轉(zhuǎn)？怎么做分錄？
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其他的沒(méi)有必須結(jié)轉(zhuǎn)
增值稅的做不做都可以
待認(rèn)證不結(jié)轉(zhuǎn)
認(rèn)證之后轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額
2023 01/15 22:35
84785014 
2023 01/15 22:39
盈利100萬(wàn) 說(shuō)要做借本年利潤(rùn) 貸未分配利潤(rùn) 然后在做一個(gè)借未分配利潤(rùn) 貸 盈余公積 去年虧損也沒(méi)做這個(gè)憑證只做了本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配
郭老師 
2023 01/16 05:47
彌補(bǔ)虧損之后還有盈利的嗎
有就計(jì)提盈余公積
沒(méi)有的就不管了
84785014
2023 01/16 08:04
去年底新成立企業(yè)開(kāi)辦費(fèi)在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用中，按月分?jǐn)?。去年利?rùn)-50。彌補(bǔ)虧損后還盈利100萬(wàn)。必須計(jì)提盈余公積么？利潤(rùn)全部計(jì)提還是計(jì)提部分
84785014
2023 01/16 08:04
盈余公積可以不轉(zhuǎn)么。這個(gè)科目做什么用的呢
郭老師
2023 01/16 08:06
對(duì)的，是的，如果是有限公司，必須進(jìn)行法定盈余
10%
按照100萬(wàn)乘以10%
郭老師
2023 01/16 08:06
不可以
借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積
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