免費問答

如果T3賬套里的總賬和明細賬余額不等，可以通過查找和核對憑證來調(diào)整。首先，要找出憑證應(yīng)該影響總賬和明細賬余額不同的原因?？梢愿鶕?jù)憑證的本位幣金額，對照本位幣的折算率來確定科目的原幣金額是否正確，并確定總賬貸借方是否正確，以及明細賬的核算是否正確，調(diào)整賬戶余額是否匹配。 如果發(fā)現(xiàn)影響總賬和明細賬余額不同的原因，可以通過修改憑證的賬戶余額來調(diào)整，同時修改憑證號。最后，再遍歷總賬和明細賬余額，如果與T3賬套里的總賬和明細賬余額相等，則調(diào)整成功，反之，即表明調(diào)整未成功，需要重復上述調(diào)整操作。 拓展知識：一般總賬和明細賬的核算原則是一致的，明細賬是總賬的基礎(chǔ)，憑證的有效性是確定賬戶余額的關(guān)鍵；只有真實的、準確的憑證，才能保證總賬和明細賬的一致性。