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現(xiàn)金流量表是一個準(zhǔn)確反映一家企業(yè)在某一特定時間段內(nèi)現(xiàn)金流動狀況的報表，它列舉了企業(yè)在一定時期內(nèi)的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及現(xiàn)金流的變化情況，按照一定的格式把現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出各賬項(xiàng)相銷做結(jié)，以紀(jì)錄企業(yè)期間現(xiàn)金狀況的變化，從而分析企業(yè)財務(wù)狀況。填寫現(xiàn)金流量表，需要從現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出兩個方面入手。現(xiàn)金流入通常主要包括營業(yè)收入、可供出售金融資產(chǎn)的收益、融資、其他流動資產(chǎn)的變動等；現(xiàn)金流出包括支付的購買貨物、支付給供應(yīng)商的服務(wù)費(fèi)、投資活動、所得稅、融資等。拓展知識：從現(xiàn)金流量報表中，可以比較出一家企業(yè)的短期資金運(yùn)作能力，從而判斷企業(yè)的資金狀況，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的困難，制定有效的應(yīng)對策略。