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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，以前年度有成本發(fā)票未入賬，現(xiàn)在可以入賬嗎？
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按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，不能跨年報(bào)銷費(fèi)用
2023 02/06 09:32
84784977 
2023 02/06 09:33
那就不能入賬咯？
家權(quán)老師 
2023 02/06 09:34
可以入賬只是不能在23年稅前扣除
84784977
2023 02/06 09:35
就是不影響23年的利潤？分錄怎么做？
家權(quán)老師
2023 02/06 09:37
借：利潤分配-未分配利潤
? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款
84784977
2023 02/06 09:39
老師，我們?cè)鲋刀惷舛惖模遣皇蔷徒瑁豪麧櫡峙洌?未分配利潤貸：應(yīng)付賬款？
家權(quán)老師
2023 02/06 09:39
是的，就是那樣做的
84784977
2023 02/06 09:41
老師，所得稅會(huì)影響嗎？
家權(quán)老師
2023 02/06 09:43
你要想考慮，就要重新匯算發(fā)票所在年度的所得稅，
84784977
2023 02/06 09:46
如果虧損，是不是會(huì)出現(xiàn)退稅？
84784977
2023 02/06 09:46
發(fā)票所在年度是20年
家權(quán)老師
2023 02/06 09:53
虧損不會(huì)你可以申請(qǐng)退稅的
84784977
2023 02/06 09:59
那是不是要改發(fā)票所在年度的年報(bào)？
家權(quán)老師
2023 02/06 10:02
是的，需要改報(bào)表的，很麻煩的哈。
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