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小規(guī)模納稅人增值稅減免稅額怎么計算啊
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你好，不含稅的銷售額乘以3%，如果不需要交稅的，按照這個來。
2023 02/09 13:25
84784986 
2023 02/09 13:26
是不是專用發(fā)票按不含稅的1%計算繳納
郭老師 
2023 02/09 13:27
你好，你開的稅率是多少的？如果開的是1%的話
用你的不含稅的金額乘以2%，這個填寫到主表應納稅減征額，還有減免明細表本期發(fā)生額，實際抵扣金額里面。
84784986
2023 02/09 13:31
不知道怎么計算了，普票開的1%的稅率和3%的稅率，這是我看之前會計做的憑證，怎么計算減免稅額呢
郭老師
2023 02/09 13:33
你好，他是不是結轉到了營業(yè)外收入里面去了。
郭老師
2023 02/09 13:33
在哪里看的，能截圖看一下嗎？
84784986
2023 02/09 13:35
是的，結轉到營業(yè)外收到-減免稅額里面去了，我不好截圖呢，是紙質憑證看的，后面有發(fā)票，有3%和1%的稅率，我不知道怎么計算減免稅額了
郭老師
2023 02/09 13:37
好，結轉到營業(yè)外收入的，看你的應交稅費余額就可以的，你看發(fā)票上開的是稅率是多少，開的1%的，按照百分之一來結轉，開的是3%的，按照3%來結轉。
84784986
2023 02/09 13:42
就是直接看發(fā)票上的稅額嗎，可是加起來跟他憑證上面的不一樣啊
郭老師
2023 02/09 13:43
你好，那不對的，那你看下是不是有繳納稅款的。
84784986
2023 02/09 13:45
老師。稅是我的薄弱點，我不太懂呢
郭老師
2023 02/09 13:47
好，如果他結轉的不對，應交稅費會有余額的，你看一下你的應交稅費，應交增值稅里面有余額嗎？只要是沒有余額，人家結轉的就是正確的，你再返回去一步一步的查吧。
84784986
2023 02/09 13:49
我看了沒有余額，就這一筆，那我把稅額加起來跟他算的不一樣啊
郭老師
2023 02/09 13:51
你好，也就是你的借方和貸方不一樣是嗎？你再返回去仔細核對一下吧，應該是你做錯了。
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