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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年利潤80，做錯了一筆費(fèi)用，少做了10萬利潤，然后匯算清繳調(diào)增10萬利潤，那我去年的80利潤已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，需要改賬嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不用改賬，可直接在今年做調(diào)整分錄
2023 02/13 14:20
84785018 
2023 02/13 14:21
老師能不能舉個分錄我看看。今年怎么調(diào)整
文文老師 
2023 02/13 14:27
現(xiàn)在你是 少確認(rèn)了費(fèi)用吧
84785018
2023 02/13 14:29
嗯，多做了一筆財(cái)務(wù)費(fèi)用，導(dǎo)致少確認(rèn)了收入
文文老師
2023 02/13 14:41
原來分錄 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：銀行存款 ？？
銀行流水會對不上吧
84785018
2023 02/13 14:44
去年直接把1055.8做了財(cái)務(wù)費(fèi)用，今年發(fā)票進(jìn)來了這樣調(diào)整，老師對嗎
文文老師
2023 02/13 14:57
是的，調(diào)整分錄處理正確
84785018
2023 02/13 14:59
老師能不能直接一步到位
借，進(jìn)項(xiàng)稅額59.77
貸，未分配利潤59.77
文文老師
2023 02/13 15:06
直接一步到位，可以
借，進(jìn)項(xiàng)稅額59.77
貸，未分配利潤59.77
84785018
2023 02/13 15:08
老師那這種情況就是匯算清繳調(diào)增59.77，然后不改去年的賬了，只要今年的賬上用借，進(jìn)項(xiàng)稅額59.77
貸，未分配利潤59.77
作為調(diào)整就好了嗎
文文老師
2023 02/13 15:23
是的，就是這個意思。
84785018
2023 02/13 15:26
那這樣的話稅會差異了，稅務(wù)報(bào)表本年利潤多了59.77，財(cái)務(wù)報(bào)表本年利潤少了59.77，因?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)表的59.77到未分配利潤里面去了，這樣沒有關(guān)系嗎
文文老師
2023 02/13 15:40
能合理解釋，沒關(guān)系的
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