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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)出為什么要借庫(kù)存商品
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同學(xué)，你好
因?yàn)橹敖鑾?kù)存商品，現(xiàn)在把稅金也放到庫(kù)存商品
相當(dāng)于之前是普通發(fā)票
2023 02/17 15:15
84785013 
2023 02/17 15:16
那就是把這部分轉(zhuǎn)出稅全部放到庫(kù)存商品？
小菲老師 
2023 02/17 15:18
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785013
2023 02/17 15:19
那不含稅那部分怎么辦呢？
小菲老師
2023 02/17 15:20
同學(xué)，你好
不含稅的部分已經(jīng)在庫(kù)存商品里面了
84785013
2023 02/17 15:21
那這部分不是做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，票不是也要返給別人嗎
84785013
2023 02/17 15:21
等于我的庫(kù)存商品沒(méi)有了
小菲老師
2023 02/17 15:22
同學(xué)，你好
票不要給別人
84785013
2023 02/17 15:22
可是這個(gè)票我們要退回去呀
小菲老師
2023 02/17 15:24
同學(xué)，你好
你是這張發(fā)票要整個(gè)退回嗎？
84785013
2023 02/17 15:24
是的，做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)票還要了干嘛呢？退回去
小菲老師
2023 02/17 15:26
同學(xué)，你好
那分錄不是這么做了，應(yīng)該這么做
借：庫(kù)存商品? ?負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)）?負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款?負(fù)數(shù)
84785013
2023 02/17 15:27
直接全部沖掉原來(lái)的分錄？可是我報(bào)表上是填寫了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呀
小菲老師
2023 02/17 15:28
同學(xué)，你好
報(bào)表是填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄做負(fù)數(shù)就行
84785013
2023 02/17 15:29
那賬上直接做負(fù)數(shù)就可以？那結(jié)轉(zhuǎn)的成本呢
小菲老師
2023 02/17 15:29
同學(xué)，你好
是的
你如果庫(kù)存商品之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，你成本分錄也要做負(fù)數(shù)
84785013
2023 02/17 16:05
那這部分進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出放到庫(kù)存商品里面，是增加庫(kù)存商品嗎？需要做結(jié)轉(zhuǎn)什么的嗎
小菲老師
2023 02/17 16:06
同學(xué)，你好
不放，你都紅沖了
84785013
2023 02/17 16:08
紅沖？這個(gè)的意思是？
84785013
2023 02/17 16:08
我說(shuō)的是票不退回，直接做這個(gè)，那庫(kù)存商品就放著嗎？
小菲老師
2023 02/17 16:10
同學(xué)，你好
對(duì)，就放著，之后銷售再結(jié)轉(zhuǎn)成本
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