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請問這個招待費，分錄這樣做 借：銷售費用-業(yè)務(wù)招待費10000 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出 1150.44 貸：其他應(yīng)收款-個人8849.56 可以嗎
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你好，這個分錄是正確的，但是金額不對。
2023 02/21 10:49
郭老師 
2023 02/21 10:50
這個銷售費用，業(yè)務(wù)招待費應(yīng)該是不含稅的，金額8849，然后你需要再做進項轉(zhuǎn)出。
84785031 
2023 02/21 10:52
這樣對嗎
郭老師
2023 02/21 10:55
第二個分錄不對，借銷售費用、招待費代應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
84785031
2023 02/21 10:56
哦哦是的
84785031
2023 02/21 10:58
那福利費這樣寫嗎？要庫存商品再結(jié)轉(zhuǎn)嗎
郭老師
2023 02/21 10:58
不用客氣，工作愉快。
84785031
2023 02/21 11:14
沒結(jié)束呢，福利費這樣寫嗎
郭老師
2023 02/21 11:16
你好，這個是自產(chǎn)自銷的還是外購的？
84785031
2023 02/21 13:54
是外購的
郭老師
2023 02/21 13:56
借庫存商品貸銀行放款，
借管理費用福利費貸應(yīng)付職工薪酬福利費，
借應(yīng)付職工薪酬福利費貸庫存商品。
郭老師
2023 02/21 13:57
或者是直接把庫存商品第一個分錄刪除，最后一個然后貸方直接寫銀行存款。
84785031
2023 02/21 14:00
剛剛那個招待費，就是說進項轉(zhuǎn)出還是計入到招待費用中是嗎
郭老師
2023 02/21 14:01
是的，是的，是這么做的。
84785031
2023 02/21 14:01
福利費? ?能不能直接? 借：管理費用-福利費? ?10000? 貸：其他應(yīng)收款-個人10000呢
郭老師
2023 02/21 14:02
不可以的，必須通過應(yīng)付職工薪酬。
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