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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，我們申報(bào)個稅的時(shí)候，繳款忘記了，結(jié)果第二天才繳款，所以導(dǎo)致產(chǎn)生了滯納金，如果這部分滯納金個人承擔(dān)，那么是不是可以不用做營業(yè)外支出？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可以的，可以這么做的。
2023 02/24 09:27
84785004 
2023 02/24 09:28
稅務(wù)或?qū)徲?jì)到時(shí)候會不會查呢？
郭老師 
2023 02/24 09:32
你好，不是你單位負(fù)擔(dān)的，沒有關(guān)系的。
84785004
2023 02/24 09:42
如果是增值稅的滯納金呢？在回單上面有體現(xiàn)滯納金，那也可以這樣操作嗎？
郭老師
2023 02/24 09:46
你好，這么多滯納金，你放到營業(yè)外支出吧，然后個人承擔(dān)放，收到了再做營業(yè)外收入。
84785004
2023 02/24 09:47
為什么呢？
郭老師
2023 02/24 09:53
因?yàn)槟闵陥?bào)匯算清繳的時(shí)候，它會提示你營業(yè)外支出需要調(diào)增，不允許抵扣。
84785004
2023 02/24 09:56
那我一開始就不做營業(yè)外支出，直接做其他應(yīng)收款，然后個人承擔(dān)
郭老師
2023 02/24 09:58
但是你匯算的時(shí)候，需要你提示你調(diào)增必須填寫的，要不保存不了。
郭老師
2023 02/24 09:58
你今年支付的，你可以在明年做匯算清繳的時(shí)候試一下的。
84785004
2023 02/24 09:59
等到明年匯算清繳我就來不及啦，我的賬得先做嘛
郭老師
2023 02/24 10:03
你好，那你就可以先做你上面寫的代收代付。
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