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老師，存貨盤盈盤虧涉稅怎么處理
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您好，（1）增值稅需進項稅轉(zhuǎn)出：因管理不善造成貨物被盜、丟失、霉爛變質(zhì)，以及因違反法律法規(guī)造成貨物或者不動產(chǎn)被依法沒收、銷毀、拆除的情形。其他情形不需要正常損失。
（2）企業(yè)所得稅：計入損失，符合條件可以企業(yè)所得稅稅前扣除存貨盤虧損失，為其盤虧金額扣除責任人賠償后的余額，應(yīng)依據(jù)以下證據(jù)材料確認：
①存貨計稅成本確定依據(jù)；
②企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責任認定、責任人賠償說明和內(nèi)部核批文件；
③存貨盤點表；
④存貨保管人對于盤虧的情況說明。
2023 03/04 20:25
84785010 
2023 03/04 20:29
企業(yè)建賬套時候輸入數(shù)據(jù)不準確造成的盤盈盤虧
廖君老師 
2023 03/04 20:30
您好！輸入錯誤我覺得能有合理的附件佐證，調(diào)正確不就可以了么
84785010
2023 03/04 20:31
對呀，那怎么做賬務(wù)處理嗎
廖君老師
2023 03/04 20:32
您好！建賬時那個憑證怎么做的啊
84785010
2023 03/04 20:32
沒有什么佐證，就是賬實不符
廖君老師
2023 03/04 20:34
您好！您不是問賬務(wù)處理么，建賬時存貨金額是怎么進賬的啊，錯的存貨那個金額是怎么進入財務(wù)系統(tǒng)的啊
84785010
2023 03/04 20:35
期初錄入的
廖君老師
2023 03/04 20:36
您好！沒有什么佐證，就是賬實不符。這些真實的存貨都有發(fā)票么，沒有發(fā)票沒法入賬的
84785010
2023 03/04 20:38
沒有發(fā)票就無法入賬是嗎，那采用什么辦法可以調(diào)整到賬實相符呢，老師
廖君老師
2023 03/04 20:45
您好！沒有發(fā)票也能入賬，那每個公司都不用開票了，不交稅多好啊，對不對，稅務(wù)查到可不行的。調(diào)整到賬實相符的話，如果存貨比賬務(wù)多，讓供應(yīng)商把票補過來，不補也行啊，您結(jié)轉(zhuǎn)成本時少結(jié)點，每月少結(jié)點，利潤多點，慢慢就調(diào)整到賬實相符了
84785010
2023 03/04 20:48
少就多結(jié)轉(zhuǎn)點是嗎
廖君老師
2023 03/04 20:49
您好，倉庫實物少，財務(wù)賬上多，就多結(jié)轉(zhuǎn)點，最終還是會平的，就是時間問題
廖君老師
2023 03/04 21:52
您好！希望以上回復(fù)能幫助你，如有疑問，我們繼續(xù)溝通哈~ 感謝您五星好評哦~
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