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老師,固定資產(chǎn)清理銷售時做到什么科目里,
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速問速答變賣開票
借:銀行存款
貸:固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,
2023 03/10 09:48
84784970
2023 03/10 09:51
老師,這樣增值稅申報表收入大于所得稅報表收入數(shù),現(xiàn)在我年報這樣能過嗎?這是二季度發(fā)生的,我二,三四季度的增值稅報表收入都大于所得稅收入,季報沒提示預(yù)警,nia年報能行嗎
84784970
2023 03/10 09:52
我最無票收入申報的增值稅按簡易計稅交的
家權(quán)老師
2023 03/10 09:52
這個是很正常的哈,能說明情況就是了
84784970
2023 03/10 09:52
最終固定資產(chǎn)清理都轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了
家權(quán)老師
2023 03/10 09:54
是的,會計做賬就是這么處理的,沒違反規(guī)定。
84784970
2023 03/10 11:47
老師,我年報時把銷售的金額填到營業(yè)外收入里,可以吧
家權(quán)老師
2023 03/10 11:49
按處置后的凈額填的
84784970
2023 03/10 11:51
金額填營業(yè)外支出了,填營業(yè)外收入是為了增值稅收入和所得稅收入一致,可這么填還是不一致,也不能填主營業(yè)務(wù)收入呀
84784970
2023 03/10 11:51
凈額填營業(yè)外支出了
家權(quán)老師
2023 03/10 11:53
就是按你的財務(wù)報表申報就是了
84784970
2023 03/10 11:55
那增值稅報表收入和所得稅不一致會有疑點嗎
家權(quán)老師
2023 03/10 12:01
這個是很正常的哈。能合理解釋就行
84784970
2023 03/10 12:03
老師,還用把銷售的金額從固定資產(chǎn)清理里轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎?就接著你寫的分錄下面,然后在看固定資產(chǎn)清理科目是虧損還是盈利在結(jié)轉(zhuǎn)
家權(quán)老師
2023 03/10 12:04
你有強迫癥,可以收入做營業(yè)外收入,支出做做營業(yè)外支出就是了,就能對上了
84784970
2023 03/10 12:39
老師,我賬上其實沒有銷售時的固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入,只有最終的固定資產(chǎn)清理虧損額轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了,年終按四季度財務(wù)報表將營業(yè)外支出填匯算表行不行
家權(quán)老師
2023 03/10 13:50
可以的,就那樣做就是了
84784970
2023 03/10 14:08
老師,填營業(yè)外支出,還提示填105090資產(chǎn)損失調(diào)整表,怎么填呀
家權(quán)老師
2023 03/10 14:10
根據(jù)上邊的項目據(jù)實填報就是了
84784970
2023 03/10 14:13
老師,第一列是凈損失,第三列是銷售的金額,資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是固定資產(chǎn)原值嗎
家權(quán)老師
2023 03/10 14:15
計稅基礎(chǔ)就是按正常折舊后的凈值
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