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當(dāng)月直接交的增值稅完整會(huì)計(jì)分錄
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你好，當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎？是一般納稅人還是小規(guī)模的？
2023 03/15 15:53
84785013 
2023 03/15 15:54
一般納稅人
郭老師 
2023 03/15 15:55
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅已交稅金
貸銀行存款。
如果是異地預(yù)繳的，借應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅，貸銀行存款。
郭老師
2023 03/15 15:55
繳納什么都不需要做的，只需要做繳納的，月底的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)。
84785013
2023 03/15 15:57
不需要像跨月進(jìn)銷相抵然后轉(zhuǎn)到未交增值稅，而是直接做一筆已交稅金嗎？
郭老師
2023 03/15 15:57
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785013
2023 03/15 15:58
那你說月底的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)是什么意思？這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該怎么做
郭老師
2023 03/15 15:59
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
下一個(gè)月申報(bào)抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸、應(yīng)交稅費(fèi)，已交稅金。
84785013
2023 03/15 16:00
這個(gè)是跨月交的做的吧？當(dāng)月的呢
郭老師
2023 03/15 16:02
那你跨月不申報(bào)嗎？
當(dāng)月繳納當(dāng)月的用已交稅金
84785013
2023 03/15 16:03
我說的是交稅不是有當(dāng)月交跨月交，你剛剛發(fā)的不是跨月的結(jié)轉(zhuǎn)嗎
84785013
2023 03/15 16:03
所以當(dāng)月有沒有結(jié)轉(zhuǎn)的
郭老師
2023 03/15 16:07
如果你不結(jié)轉(zhuǎn)的話，你所有的科目都有余額，你可以選擇不結(jié)轉(zhuǎn)。明細(xì)有余額，最后是沒有余額。
84785013
2023 03/15 16:10
那當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該怎么做呢？當(dāng)月繳納的
郭老師
2023 03/15 16:13
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅已交稅金
借稅費(fèi)，應(yīng)交增稅，已交稅金
貸銀行
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