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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
1月份繳納22年增值稅//印花稅/城市維護(hù)建設(shè)稅，分錄是這樣寫的嘛
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你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模的？
2023 03/25 14:03
84784974 
2023 03/25 14:24
你好老師，是小規(guī)模
郭老師 
2023 03/25 14:26
可以的，可以這么做的。
84784974
2023 03/25 14:30
這個(gè)是不用計(jì)提吧
84784974
2023 03/25 14:30
確認(rèn)收入 應(yīng)交稅費(fèi)。錄入憑證時(shí)時(shí)錄入在負(fù)債嘛
郭老師
2023 03/25 14:32
印花稅不用計(jì)提，你的附加稅需要附加稅在12月份計(jì)提
84784974
2023 03/25 14:37
是這樣的，，去年的賬是給做賬公司做得，今年1月份開始自己做，季度申報(bào) 1月份付款第四季的稅費(fèi)，
不知道做賬公司那邊計(jì)提了沒有，
如果還需要計(jì)提的話 分錄是怎么寫的
郭老師
2023 03/25 14:39
哦，那你看下你的應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅有沒有余額就可以了。
84784974
2023 03/25 14:41
去年余額還沒有給我 ，如果沒有余額就不用計(jì)提嘛
郭老師
2023 03/25 14:42
那你今年做賬的期初余額還有年初余額怎么做的，你得借著他之前的來(lái)。
84784974
2023 03/25 15:41
嗯 等做賬公司給我了再錄進(jìn)去
社保是當(dāng)月申報(bào)當(dāng)月的 還是當(dāng)月申報(bào)上月的
郭老師
2023 03/25 15:45
社保當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的，如果你是次月支付的話，下月只做支付的分錄，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的，這個(gè)影響損益支付不影響。
84784974
2023 03/25 15:47
當(dāng)月申報(bào)繳費(fèi)，怎么做分錄，需不需要做計(jì)提
郭老師
2023 03/25 15:48
需要
jie借管理費(fèi)用，社保
貸應(yīng)付職工薪酬，社保
借應(yīng)付職工薪屬社保
其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的，社保
貸銀行
84784974
2023 03/25 16:41
工資 跟社保怎么計(jì)提
這兩個(gè)都弄混了 都不知道怎么下手
郭老師
2023 03/25 16:45
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84784974
2023 03/25 17:16
好的，謝謝
確認(rèn)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
是輸入負(fù)債那嘛
郭老師
2023 03/25 17:20
你好對(duì)的，是的，屬于負(fù)債類的科目
84784974
2023 03/25 17:35
3月份社保，單位2112.84元，個(gè)人832.71元，工傷保險(xiǎn)76.92元，
計(jì)提：借：管理費(fèi)用-社保2112.84
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保2112.84
繳納：借：應(yīng)付職工薪酬-社保2112.84
其他應(yīng)付款 832.71
貸：銀行存款？？？？
是不是寫錯(cuò)了 幫我糾正下唄！謝謝
郭老師
2023 03/25 17:39
單位負(fù)擔(dān)在這一個(gè)2000多包涵了76的嗎？包含了的話正確的。
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