00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，公司沒有任何業(yè)務(wù)，就交法人的社保，都做什么分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
那就做工資社保分錄就行了
2023 04/05 18:11
84785028 
2023 04/05 18:12
能幫我寫下分錄嗎
84785028
2023 04/05 18:12
法人沒有申報(bào)工資，申報(bào)了一個(gè)別人的工資
小菲老師 
2023 04/05 18:12
同學(xué)，你好
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84785028
2023 04/05 18:14
個(gè)人部分的申報(bào)能一并計(jì)入管理費(fèi)用嗎
小菲老師
2023 04/05 18:14
同學(xué)，你好
不可以的
84785028
2023 04/05 18:15
沒有申報(bào)法人的工資，其他應(yīng)收款部分怎么處理呢
小菲老師
2023 04/05 18:16
同學(xué)，你好
那繳納社保，你不申報(bào)工資嗎？需要申報(bào)的
84785028
2023 04/05 18:16
好的，謝謝老師
小菲老師
2023 04/05 18:17
不客氣，祝工作順利
閱讀 136
描述你的問題，直接向老師提問
221
意見反饋
