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去年的勞務(wù)票，4月才收到。小企業(yè)會計準(zhǔn)則賬面上怎么做
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您好， 你去年做了暫估沒有？
2023 04/08 20:12
84784974 
2023 04/08 20:13
沒有暫估入賬
劉艷紅老師 
2023 04/08 20:15
你是想把這個做到去年，是嗎？小企業(yè)準(zhǔn)則計入利潤分配-未分配就可以了
84784974
2023 04/08 20:16
去年的賬已經(jīng)結(jié)賬了 現(xiàn)在才收到發(fā)票 這張票怎么做賬 怎么處理 分錄怎么做
劉艷紅老師
2023 04/08 20:16
金額有多大左右了？
劉艷紅老師
2023 04/08 20:17
金額不大入今年就可以
84784974
2023 04/08 20:17
150萬的勞務(wù)票
劉艷紅老師
2023 04/08 20:17
那你通過以前年度損益調(diào)整做到去年吧，這個太大了
84784974
2023 04/08 20:18
分錄怎么做呢 工程公司這張勞務(wù)票款還沒付 分錄怎么做
劉艷紅老師
2023 04/08 20:20
借：以前年度損益調(diào)整
貸：其他應(yīng)付款
借：利潤分配-未分配
貸：以前年度損益調(diào)整
84784974
2023 04/08 20:22
小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目吧 這樣做后利潤表也要調(diào)整么 怎么調(diào)整
劉艷紅老師
2023 04/08 20:23
借：利潤分配-未分配
貸：其他應(yīng)付款
劉艷紅老師
2023 04/08 20:24
沒有就做這筆就可以了，你把利潤表更正下就可以了
84784974
2023 04/08 20:24
調(diào)整22年的利潤表對嗎
劉艷紅老師
2023 04/08 20:25
是的，是的，調(diào)整22年的利潤表就可以了
84784974
2023 04/08 21:42
可以直接匯算的時候調(diào)整么 不調(diào)整22年的報表了 匯算的時候調(diào)整的這部分金額應(yīng)該填寫在哪里
劉艷紅老師
2023 04/08 21:43
那你調(diào)減就可以了，有個調(diào)整的明細(xì)表，調(diào)減就要退稅了，估計稅務(wù)局會查賬
84784974
2023 04/08 21:49
跨年收到勞務(wù)發(fā)票 分錄借利潤分配 貸應(yīng)付賬款-勞務(wù) 那怎么確認(rèn)這部分主營業(yè)務(wù)成本 分錄怎么寫
劉艷紅老師
2023 04/08 21:51
直接進(jìn)去年的利潤了，不用通過主營業(yè)務(wù)成本了
84784974
2023 04/08 21:54
那就按上面的分錄做這筆。報財務(wù)報表年報的時候調(diào)整這部分，應(yīng)付賬款和利潤分配調(diào)整下。所得稅匯算的時候主營業(yè)務(wù)成本跟之前的金額一樣 調(diào)整明細(xì)表填在第幾欄 這里填寫調(diào)整的金額就可以了是吧
劉艷紅老師
2023 04/08 21:57
你調(diào)了賬匯算清繳就不用做了，會直接沖減去年的利潤
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